Beregningsgrunnlaget for utg.mva på avgiftsoppgaven stemmer ikke med avgiftsoppgave detaljert

[#1]

Om avgiftsoppgaven ikke stemmer kan du forsøke å huke av på kontoene at de skal være med som grunnlag for utgående omsetning.

Eksempel:  

Jeg har registrert et UF-bilag i bilagsregistrering på konto 6360 med avgiftskode "25% utgående mva", men på avgiftsoppgaven kommer dette bare med i pkt. 4.

I pkt. 1-3 kommer ikke føringen med.

På Mva-melding (avstemming)  står det "Bilag hvor avg.kode =1 eller 2 (utgående mva) er brukt på konto utenfor inntektskontoene (3000-serien)":

Bilagsnr         L.nr.    Regnskapsår

UF1              1        200x             6360

Dette betyr altså at rapporten sier ifra at jeg har ført på en konto utenfor 3000-serien med avgiftskode for utgående mva.

På Mva-melding detaljert vises bare momsen som er ført på bilaget UF1. Selve grunnlaget (altså det som er ført på konto 6360) vises ikke på denne rapporten nå.

Oppsummering: Det er ført på en konto utenfor 3000-serien med en avgiftskode for utgående mva. Avgiftsoppgaven viser riktig i pkt.4, men ikke i pkt.1-3 på avgiftsoppgaven. Mva-melding detaljert mangler dessuten føringen på konto 6360.

Løsning: For å løse dette må du velge Vis/Regnskap/Kontoplan, velge konto 6360 og fanekortet Avansert. Huk av for Skal med i grunnlaget for utgående omsetning. Deretter kan du skrive ut avgiftsoppgaven og Mva-melding detaljert på nytt. Du vil nå se at føringen på konto 6360 kommer med i pkt. 1 og 2 på avgiftsoppgaven (ikke pkt. 3 siden salget er avgiftspliktig). Føringen på konto 6360 vises nå også på avgiftsoppgave detaljert.

Vær oppmerksom på at alt som føres på konto 6360 nå vil komme med i grunnlaget for utgående omsetning. Hvis du ønsker å føre noe på denne kontoen som ikke skal med på avgiftsoppgaven er ikke dette mulig. Du må i så fall føre dette på en annen konto som ikke er huket av for ”skal med i grunnlaget for utgående omsetning”.

MERK: Avgiftsoppgaven heter fra og med versjon 20.1 av Mamut "Avgiftsoppgaven t.o.m 2016".   Dette fordi det fra og med 1 Januar 2017 er MVA-meldingen som gjelder.
Merk også at MVA-Meldingen avstemming, detaljert og detaljert 2 rapportene kan fint brukes til å avstemme avgiftsoppgaven tilbake i tid. 

Her finner du Avstemming for MVA-melding

---