Feil antall fakturert av leverandør

[#1]

Scenario: du har mottatt 9 stk av en vare, men blir fakturert for 10 stk fra leverandør. Varene koster 100 kr/stk. Leverandøren sender først en faktura på 10 stk (900 kr netto), og deretter en kreditnota på 1 stk (100 kr netto). Hvordan matche dette mot varemottak og føre fakturaene i regnskapet? 

1. Matche varemottaket mot fakturaen. Etter å ha gjort dette står du igjen med en differanse på 100 kr. Dette føres som en egen linje på kostnadskonto (f.eks 4300) slik at totalen av linjene matcher fakturabeløpet. Beskriv gjerne årsaken på linjen. Oppdater.

2. Registrer kreditnotaen med samme kostnadskonto som fakturaen (i dette tilfellet 4300). Dette fører til at 4300 går i 0 (debet 100 på faktura og kredit 100 på kreditnota). Oppdater. 

Hvis man ønsker å ha kontroll på summen man har til gode fra leverandør kan man evt. bruke en egen balansekonto på fakturaen (og senere kreditnotaen) isteden.