Mine områder

Logg inn Gå til de områdene du ønsker å legge til og velg "Legg til i Mine områder"
avbryt
Viser resultater for 
Søk heller etter 
Mente du: 
(updated by Knut Andreassen1 VISMA ‎14-06-2018 12:25 )
Simen Veum
  • 0 Svar
  • 0 Liker
  • 258 Visninger

Trykk her for å gå til oversiktsartikkel om mva.

 

Tjenester kjøpt fra utlandet med forholdsmessig fradrag for mva.

Ekstrakostnaden for mva som ikke er fradragsberettiget posteres mot kostnadskontoen for tjenesten.

Hva trenger vi av avgiftsnummer?

 

Vi kan benytte oss av avgiftsnummer 12R. Den gjør at den utg mva blir beregnet. Denne beregningen skal være lik som ved et kjøp der vi ikke har forholdsmessig fradrag. 

 

1.png

 

 

 

 

For å behandle det forholdsmessige fradraget av den inngående avgiften, trenger vi et nytt avgiftsnummer, 17F. Her skal vi sette opp hva den forholdsmessige % skal være. 

 

2.png

 

Under fliken for hovedbokskontoer tar vi valget om hvordan den ekstra kostnaden for det vi ikke får fradrag for skal posteres.

 

3.png

 

Hvis vi ikke har huket av for "Bruk mva - utgiftskonto" posteres kostnaden på den kostnadskonto som vi fører kostnaden mot i registreringsbildet av den inngående fakturaen.

Ved bruk av hake, kan vi selv definere hvilken konto den ekstra kostnaden skal posteres mot ved forholdsmessig fradrag.

 

 

Vi trenger nå å etablere en ny avgiftskode, 86F. På denne avgiftskoden kobler vi opp avgiftsnummerene vi vil bruke. 

 

4.png

 

Nå er turen kommet til å opprette en ny avgiftsone, 13F.

Setter standard avgiftskode til 86F, og kobler opp avgiftsnummerene 12R og 17F.

 

5.png

 

Fører så en inngående faktura og her må vi passe på at avgiftskode 86F blir brukt.

 

Man må også passe på at avgiftssonen under fliken regnskapsdetaljer er riktig. Denne blir hentet fra leverandøren. Vår nye er 13F. Hvis man ikke vil ha et helt klart skille, kan man også legge til avgiftsnummer 17F på avgiftssone 13 og når man så henter riktig avgiftskode 86F vil riktige avgiftsnummer bli brukt ved posteringen.

 

6.png

 

Når vi oppdaterer vil vi se at bunten gir følgende føring: 

 

7.png

Den delen av avgiften som vi ikke har fradragsrett for er ført mot Reklamekostnad med 1250.-

 

 

Hvis vi så ser på skattemeldingen, er det beregnet en inngående avgift på 1250 mot den utgående avgiften på 2500, og vi må betale inn 1250 i utgående avgift på kjøpet av tjenesten.

 

 

8.png