Mva av statistisk verdi ført på faktura fra speditør

[Anette_l_jen]

Pga en teknisk feil hos Skatteetaten ble selskapet slettet fra mva-registeret i en kort periode. I denne perioden har speditør for innførsel av varene registrert dette og lagt til mva i ordrelinjene på sin speditør faktura.

Normalt ville vi beregnet mva selv av tollverdien etter oversikten fra Tolldirektoratet da vi er mva-registrert.

Faktura er fakturert uten mva og ordrelinjene ser slik ut:

Utleggsgebyr: 717,-

Merverdiavgift: 2 178,- (som er 25% av statistisk verdi på importen)

Totalbeløp: 2 895,-

Speditør vil ikke kreditere og fakturere på nytt uten mva i ordrelinjene.

Hele beløpet må føres mot leverandør, men det jeg sliter med er hvordan jeg skal føre ordrelinjene, da dette er faktura relatert til import. Og siden SAF-T kodene for mva meldinga fra 2022 kom, kan vi ikke lenger direkteføre mva, men man må bruke koder.

Skal jeg benytte avg kodene for import mva slik at det blir en pluss-minus føring?

Eller skal vi føre faktura med avg kode for vanlig inngående, siden faktura kommer fra Speditør?

Jeg har prøvd flere scenarioer, men jeg får det ikke til å henge i hop.