Ompostering lønn for arbeid utført i 2019 men utbetalt i 2020

[AAATTT]

Se vedlagte bilde.

Dette er lønn til en ansatt som er utbetalt i januar 2020, som gjelder arbeid den ansatte gjorde i desember 2019. (Han får lønn måneden etter han har arbeidet).

Jeg må nå postere slik at lønna han fikk utbetalt i 2020, skal bli en kostnad for 2019.

Hvordan skal jeg gjøre dette?

Under her er alle kontoene som jeg har på føringen av lønna som er utbetalt i 2020.

Kan du skrive opp hvilke av de beløpene jeg har (på vedlagt bilde) som skal på hvordan konto og om det er kredit eller debet?

Jeg forstår ikke helt hva som skal hvor. 

5395 - Annen oppgavepliktig godtgjørelse, trekkfri

2930 - Skyldig lønn

2600 - Forskuddstrekk

5000 - Lønn til ansatte

5092 - Feriepenger

2940 - Skyldige feriepenger

5400 - Arbeidsgiveravgift

2770 - Skyldig arbeidsgiveravgift

5405 - Arbeidsgiveravgift av påløpte feriepenger

2785 - Påløpt arbeidsgiveravgift ferielønn

Og hvordan blir posteringene i 2020?

På forhånd takk.

[Anonymous]

Hei

Hei

Da må du føre en avsetning. Du an summere Beløpene på disse kontoene.

5395 - Annen oppgavepliktig godtgjørelse, trekkfri

5000 - Lønn til ansatte

5092 - Feriepenger

2940 - Skyldige feriepenger

5400 - Arbeidsgiveravgift

2770 - Skyldig arbeidsgiveravgift

5405 - Arbeidsgiveravgift av påløpte feriepenger

2785 - Påløpt arbeidsgiveravgift ferielønn

Da får du en total sum som avsetning, som er den enkleste måten å gjøre dette på.

Bilag i 2019

Kredit 2930 Skyldig lønn

Debet 5091 Påløpt, ikke utbetalt lønn

Bilag i 2020

Debet 2930 Skyldig lønn

Kredit 5091 Påløpt, ikke utbetalt lønn

Hvis du synes dette innlegget besvarte spørsmålet ditt med en god løsning, vennligst trykk "Godta" som løsning 🙂 Dette hjelper både oss og andre brukere i Community 🙂

Med vennlig hilsen
Visma Visma eAccounting AS
Jørn Karlsen

[AAATTT]

Hei.

Betyr det at jeg skal summere debet som pluss og kredit som minus, slik at totalsum blir 40 600? (Se vedlagt bilde i første post for å se sum)

Bilag 31.12.2019

Kredit 2930 Skyldig lønn 40 600

Debet 5091 Påløpt, ikke utbetalt lønn 40 600

Bilag 01.01.2020

Debet 2930 Skyldig lønn 40 600

Kredit 5091 Påløpt, ikke utbetalt lønn 40 600

Blir det slik det skal føres?

[Anonymous]

Hei

Det stemmer.

Hvis du synes dette innlegget besvarte spørsmålet ditt med en god løsning, vennligst trykk "Godta" som løsning 🙂 Dette hjelper både oss og andre brukere i Community 🙂

Med vennlig hilsen
Visma Visma eAccounting AS
Jørn Karlsen

[AAATTT]

Når jeg gjør det slik som over, er det ikke bare lønna som blir ompostert da?

Hva med feriepenger og arbeidsgiveravgift for desember 2019, dette blir vel bokført som en kostnad i 2020 når jeg gjør det slik?

[Anonymous]

Hei

Du summerer disse kontoene, som er kostnaden på denne lønna

5395 - Annen oppgavepliktig godtgjørelse, trekkfri

5000 - Lønn til ansatte

5092 - Feriepenger

5400 - Arbeidsgiveravgift

5405 - Arbeidsgiveravgift av påløpte feriepenger

Når du bokfører avsetning på lønn slik:

Bilag 31.12.2019

Kredit 2930 Skyldig lønn 40 600

Debet 5091 Påløpt, ikke utbetalt lønn 40 600

Bilag 01.01.2020

Debet 2930 Skyldig lønn 40 600

Kredit 5091 Påløpt, ikke utbetalt lønn 40 600

Da får du hele kostnaden til debet i resultatet i 2019. Da har du kostnaden i 2019

Ok Kredit i 2020, da minsker du kostnaden i 2020.

Hvis du synes dette innlegget besvarte spørsmålet ditt med en god løsning, vennligst trykk "Godta" som løsning 🙂 Dette hjelper både oss og andre brukere i Community 🙂

Med vennlig hilsen
Visma Visma eAccounting AS
Jørn Karlsen