Kreditora atlikumi apgādē

[Anonymous]

Labdien!

sagatavojot salīdzināšanas aktu, konstatēju, ka klientam virsgrāmatas atlikums atšķiras no apgādes atlikuma. Apgādē vairāk, virsgrāmatā mazāk. starpību rada rēķins, kam piesaistīta priekšapmaksa. Piesaiste korekta, dokumenta grāmatojums arī korekts. 

Lūdzu padomu, kas varētu būt par iemeslu, kāpēc apgādē vispār šis dokuments uzrādās?

[Raita Reine · Accepted solution]

Pirmais, kas nāk prātā, ka apgādes apgrozījumā ir iekļauts gan priekšapmaksas rēķins, gan gala rēķins. Priekšapmaksas rēķinam ir jābūt t.s. "Nepiedalās" rēķinam, tas ir tikai "uzaicinājums samaksāt". Kreditora apgrozījumu apgādē ir jāveido izejošajiem maksājumiem un izpildīto darbu rēķiniem/pavadzīmēm.

Salīdzināšanā jāņem vērā, ka

Virsgrāmata veidojas no grāmatoto dokumentu grāmatojumu rindiņām, savukārt,

Apgāde (Realizācija) no izpildītajiem dokumentiem pēc to būtības - vai tas ir preču vai maksājumu puses dokuments, lai arī kā tas iegrāmatots.

Un pats galvenais, saprast, kur ir pareizi, lai zina, kuru vietu labot 🙂

Bildei informatīvs raksturs: