Mine områder
Hjelp
Kaj Arne Sortebech1
CHAMPION *

Kontroll og dokumentering av godkjenning av fakturaer

av Kaj Arne Sortebech1 (Oppdatert ‎23-06-2022 10:06 av Kaj Arne Sortebech1 )
Status: Stem - Vi vurderer!

Man kan ha f.eks krav om at alle fakturaer skal godkjennes av minst 2 personer (attestasjon og anvisning).

 

Det første ønsket er at man bør ha en kontroll om at en faktura er behandlet av 2 personer, helst at en bestemt person er sist (f.eks daglig leder).

 

Det andre er at det må finnes en mulighet å dokumentere dette til f.eks revisor, dvs kunne kjøre ut en rapport/liste som viser hvem som har vært godkjennere av den enkelte faktura.

 

I det offentlige kan man ha følgende rollefordeling som også revisor kontrollerer:

 

Attestanten bekrefter at:

  • varen/tjenesten er mottatt
  • all nødvendig dokumentasjon ligger ved regningen
  • kontering er korrekt
  • summeringer er korrekt

 

Anviser bekrefter at:

  • det er hjemmel for disposisjonen
  • det er budsjettmessig dekning for utbetalingen
  • disposisjonen er økonomisk forsvarlig

 

Gå til de områdene du ønsker å legge til og velg "Legg til i Mine områder"