Aangiften 2025 aan pensioenfondsen ABP en PWRI en verzekeraar Loyalis

[#1]

Vanaf aangiftejaar 2025 verandert de wijze van aanleveren van aangiften premiegegevens:

1. Aan de pensioenfondsen ABP en PWRI (in APG-formaat)
2. Aan inkomensverzekeraar Loyalis (in UPA-formaat) 

De bekende, ‘oude’ APG module blijft beschikbaar voor:

1. Aanleveren correcties over 2024 aan ABP en PWRI (in APG-formaat)
2. Raadplegen historie aangiften aan ABP, PWRI en Loyalis

1. Waarom een nieuwe APG module?

Rechtstreekse terugkoppelen statusinformatie in de APG module

Pensioenuitvoerder APG levert op geautomatiseerde wijze status-informatie aan voor elke ingezonden aangifte: ‘ontvangen’, ‘goedgekeurd’, ‘gedeeltelijk goedgekeurd’ of ‘afgekeurd’. Bij fouten en waarschuwingen is er ook detailinformatie beschikbaar.  Alle ontvangen statusinformatie wordt in de nieuwe module rechtstreeks getoond aan de gebruikers.

Een goedgekeurde aangifte wordt meteen verzonden naar APG

Hierdoor kan APG nog dezelfde dag statusinformatie toezenden. 

Alleen correcties in plaats van een complete aangiftestand

APG heeft de voorkeur om alleen correcties te ontvangen voor inkomstenverhoudingen voor aangiften die eerder zijn geaccepteerd.  Tot nu wordt steeds een complete aangiftestand aangeleverd met alle deelnemers voor het gehele aangiftejaar.  Voor grotere werkgevers blijkt de verwerking hiervan belastend en langzaam. Dit maakt wel meer rapportages nodig:

• ‘Delta-rapportage’ over de inhoud van een aangiftebericht (i.e. alle deelnemers van de actuele maand plus eventuele correcties in voorgaande maanden) 
• ‘Stand-Rapportage’ over het complete ‘actuele aangiftebeeld’ met alle deelnemers van een werkgever dat overeen hoort te komen met de actuele stand van de salarisadministratie in Gemal.
• (Ter info: een download bestand uit de oude APG module toont steeds het ‘complete aangiftebeeld’ dat met de aangifte is aangeleverd aan het pensioenfonds) 

2. Waarom aangiften via de UPA module?

Reeds per 1 juli 2024 heeft APG de samenwerking gestopt met Loyalis, een onderneming van a.s.r. 

Medio 2024 heeft Loyalis besloten om vanaf 2025 de aangiften van premiegegevens te willen ontvangen in UPA-formaat.

Visma|Raet heeft reeds jaren ervaring met UPA aangiften aan pensioenfonds PFZW voor klanten in de sectoren Zorg en Welzijn.  Ook worden UPA aangiften verzorgd aan inkomensverzekeraar SPAWW en aan enkele pensioenfondsen in de zakelijke markt.  Daarom heeft Visma|Raet besloten om de UPA module vanaf 2025 ook in te richten voor de ‘nieuwe’ inkomensverzekeraar Loyalis.

De UPA module als voorbeeld

De UPA module kent reeds functionaliteit om status-informatie terug te koppelen binnen de applicatie en ook om alleen correcties te leveren in plaats van complete standen.  Daarom is de nieuwe APG module ontwikkeld met de UPA module als voorbeeld.

[Leeswijzer: In hoofdstuk 3 wordt de nieuwe APG module beschreven.  In hoofdstuk 4 wordt de UPA module beschreven met de inrichting voor Loyalis.]

3. De nieuwe APG module

Vanaf release januari 2025 is deze beschikbaar in Mijn Youforce naast de bekende, 'oude' module. 

3.1 Vanaf release januari 2025 beschikbaar in Mijn Youforce

• De nieuwe APG module wordt gestart via de bekende keuze 'Pensioenaangifte APG'.  U hoeft hiervoor niets te wijzigen aan de instellingen.   
• De oude APG module kunt u vervolgens starten vanuit het hoofdscherm van de nieuwe module.
• In Gemal kan je via de Payroll Manager de status raadplegen.

3.2 Rechten van de nieuwe en oude APG modules 

• De gebruikersautorisatie binnen de nieuwe module wordt overgenomen uit de loonaangifte module.
• Dit betekent dus autorisatie per loonheffingennummer (lezen, wijzigen, verzenden).
• De gebruikersautorisatie binnen de oude APG module blijft ongewijzigd.
• De oude APG module kunt u starten zonder autorisatie voor enig loonheffingennummer.

3.3 Schermen

3.3.1 Hoofdmenu

Het hoofdmenu toont vijf menuopties:

• Berichten te verzenden - toont de resultaten uit Gemal die nog beoordeeld en verzonden moeten worden; 
• Berichten verzonden - toont de aangiften die verzonden zijn naar APG inclusief response informatie;
• Overzicht actueel aangiftebeeld - toont de totaalstand van aangiftegegevens die door Gemal is aangeleverd (verzonden plus nog te verzenden);
• Overzicht medewerker signaleringen - toont de inkomstenverhoudingen die APG heeft gesignaleerd met een afkeuring of waarschuwing.  Een gesignaleerde inkomstenverhouding wordt getoond totdat uit Gemal een correctie is aangeleverd en goedgekeurd door APG.
• De APG handleiding

3.3.2 Scherm "berichten te verzenden"

Rijen:

• Elke rij toont een te verzenden aangiftebericht.  Voor elke combinatie van fonds, aansluitnummer en periode wordt een aparte rij getoond.
• De kolom 'Opdrachtgever' toont het CEA-nummer (net als in de loonaangifte en UPA).
• De kolom 'Loonheffingennummer' wordt getoond vanwege de autorisatie.

Acties:

Acties betreffen:

• Een rij moet geselecteerd zijn om acties mogelijk te maken. 
• Download berichtinhoud (csv).  Deze toont alle nieuwe, gewijzigde en in te trekken inkomstenverhoudingen die zijn aangeleverd vanuit Gemal ten opzichte van eerdere aangiften.
• Verstuur aangifte.  Een geselecteerde rij kan worden verstuurd als de actie 'actief' is.  Als de actie niet actief is (grijs), dan wordt de reden getoond. 
• Actuele aangiftetotalen toont de bedragen voor alle deelnemers bij het aansluitnummer. 

3.3.3 Scherm "berichten verzonden"

Rijen: 

• Elke rij toont een verzonden aangiftebericht.
• De kolom status toont 'verzonden' of (zodra ontvangen) de teruggekoppelde status van APG.

Acties:

• Download berichtinhoud (csv).  Deze toont inkomstenverhoudingen die in het aangiftebericht aanwezig zijn.
• Download response details (csv).  Deze toont alle definitieve statusinformatie die ontvangen is van APG en/of het pensioenfonds.
• Response details (pop-up scherm). Hierop wordt het eerste deel van de statusinformatie getoond. 

3.3.4 Scherm "Rapport actueel aangiftebeeld"

Selectie en rijen:

• Selecteer het loonheffingennummer en een aangifte periode.
• Alle inkomstenverhoudingen worden getoond die vanuit Gemal zijn aangeleverd.  Dit kunnen ook inkomstenverhoudingen zijn die (nog) niet deelnemer zijn.
• Elke combinatie van inkomstenverhouding en product wordt getoond als een aparte rij.  

Actie: download actueel aangiftebeeld(csv).  De rapportage bevat alle inkomstenvrhoudingen die volgens Gemal 'actueel' geldig zijn.  

3.3.6 Scherm "Rapport medewerker signaleringen"

Selectie en rijen:

• Selecteer het loonheffingennummer en aangifte jaar.
• Elke rij toont een openstaand signaal op voor een inkomstenverhouding voor een periode.
• Een rij wordt getoond totdat voor de inkomstenverhouding en periode een correctie is aangeleverd en goedgekeurd. 

Actie: download medewerker signaleringen (csv). Deze bevat alle inkomstenverhoudingen met openstaande signaleringen in het geselecteerde aangiftejaar.

In de bijgevoegde presentatie "2025 aangiften - ABP&PWRI (APG-formaat)" kunt u de verschillende schermen met meer detail bekijken. 

===

4. Loyalis in de UPA module

Vanaf release januari 2025 komt Loyalis beschikbaar in de UPA module.  Voor de meeste klanten die aangesloten zijn bij Loyalis zal UPA nieuw zijn. 

4.1 Vanaf release januari 2025 beschikbaar in Mijn Youforce

• Om de UPA module beschikbaar te krijgen in Mijn Youforce wordt u gevraagd gebruikers die toegang moeten krijgen tot UPA in een bestaande of nieuwe policy de applicatie 'Aangifte monitor' toe te voegen en de entitlement 'Toegang tot UPA' te activeren.   
• In Gemal kan je via de Payroll Manager de status van UPA raadplegen.

4.2 Rechten binnen de UPA module 

• De gebruikersautorisatie binnen de nieuwe module wordt overgenomen uit de loonaangifte module.
• Dit betekent dus autorisatie per loonheffingennummer (lezen, wijzigen, verzenden).

4.3 Schermen

4.3.1 Hoofdmenu

Het hoofdmenu toont zes menuopties:

• Berichten te verzenden - toont de resultaten uit Gemal die nog beoordeeld en verzonden moeten worden; 
• Berichten verzonden - toont de aangiften die verzonden zijn naar Loyalis inclusief response informatie;
• Overzicht actueel aangiftebeeld - toont de totaalstand van aangiftegegevens die door Gemal is aangeleverd (verzonden plus nog te verzenden);
• Overzicht medewerker signaleringen - toont de inkomstenverhoudingen die Loyalis heeft gesignaleerd met een afkeuring of waarschuwing.  Een gesignaleerde inkomstenverhouding wordt getoont totdat uit Gemal een correctie is aangeleverd en goedgekeurd door Loyalis.
• Nihilaangifte aanmaken.  De optionele functie is alleen van belang als Loyalis dit vereist.  (In het verleden zijn er via de APG module nooit nihilaangiften aan Loyalis aangeleverd). 
• UPA handleiding.

4.3.2 Scherm "berichten te verzenden"

Rijen:

• Elke rij toont een te verzenden aangiftebericht.  Voor elke combinatie van uitvoerder, loonheffingennummer en periode wordt een aparte rij getoond.  Indien een werkgever onder hetzelfde loonheffingennummer meer dan een aansluitnummer heeft bij Loyalis, dan worden alle deelnemenrs tesamen in een aangifte verstuurd. 
• De kolom 'Opdrachtgever' toont het CEA-nummer (net als in de loonaangifte en APG nieuw).

Acties:

• Een rij moet geselecteerd zijn om acties mogelijk te maken. 
• Download berichtinhoud (csv). Deze toont alle nieuwe, gewijzigde en in te trekken inkomstenverhoudingen die zijn aangeleverd vanuit Gemal ten opzichte van eerdere aangiften.
• Verstuur aangifte. Een geselecteerde rij kan worden verstuurd als de actie 'actief' is.  Als de actie niet actief is (grijs), dan wordt de reden getoond. 
• Actuele aangiftetotalen toont de bedragen voor alle deelnemers bij het aansluitnummer. 

4.3.3 Scherm "berichten verzonden"

Rijen: 

• Elke rij toont een verzonden aangiftebericht.
• De kolom status toont 'verzonden' of (zodra ontvangen) de teruggekoppelde status van de uitvoerder Loyalis.

Acties:

• Download berichtinhoud (csv).  Deze toont inkomstenverhoudingen die in het aangiftebericht aanwezig zijn.
• Download response details (csv).  Deze toont alle definitieve statusinformatie die ontvangen is van APG en/of het pensioenfonds.
• Response details (pop-up scherm). Hierop wordt het eerste deel van de statusinformatie getoond. 

4.3.4 Scherm "Rapport actueel aangiftebeeld"

Selectie en rijen:

• Selecteer het loonheffingennummer en een aangifte periode.
• Alle inkomstenverhoudingen worden getoond die vanuit Gemal zijn aangeleverd.  Dit kunnen ook inkomstenverhoudingen zijn die (nog) niet deelnemer zijn.
• Elke combinatie van inkomstenverhouding en product wordt getoond als een aparte rij.  

Actie: download actueel aangiftebeeld(csv).  De rapportage bevat alle inkomstenvrhoudingen die volgens Gemal 'actueel' geldig zijn.  

4.3.6 Scherm "Rapport medewerker signaleringen"

Selectie en rijen:

• Selecteer het loonheffingennummer en  aangifte jaar
• Elke rij toont een openstaand signaal op voor een inkomstenverhouding voor een periode.
• Een rij wordt getoond totdat voor de inkomstenverhouding en periode een correctie is aangeleverd en goedgekeurd. 

Actie: download medewerker signaleringen (csv).  Deze bevat alle inkomstenverhoudingen met openstaande signaleringen in het geselecteerde aangiftejaar.

In de bijgevoegde presentatie "2025 aangiften - Loyalis (UPA-formaat)" kunt u de verschillende schermen met meer detail bekijken. 

===