for automatisk at få relevante produkter
for automatisk at få relevante produkter
I Visma Løn er det muligt at administrere
Opsætning af feriesystemet sker via den stillingskategori, som den enkelte medarbejder er tilknyttet.
Feriesystemet kan arbejde med følgende år:
Perioden for indberetning og indbetaling til FerieKonto, vil ændre sig fra 1.9.2020. Lønsystemet vil automatisk ud fra Lønperioden, afregne efter nedenstående regler:
Det vil fremgå af rapporterne Ny ferielov Ferieafregningsliste og Ny Overførselsliste, hvad der er indberettet og indbetalt til FerieKonto.
Feriepenge kan efterreguleres i en vis periode (indtil medarbejder har fået feriepengene), Hvis der er udbetalt for meget til FerieKonto, kan det rettes i en supplementskørsel senest den 15. i måneden efter der blev udbetalt for meget løn - i det øjeblik feriepengene er afregnet til FerieKonto, kan de potentielt være udbetalt. Og kan ikke længere tilbageføres.
På borger.dk findes en digital løsning for feriepenge, hvor medarbejderne ét sted kan se og søge om deres feriepenge. Alle arbejdsgivere har pligt til at indberette ferieoplysninger til eIndkomst.
Opsætning af indberetning til Feriepengeinfo
På Arbejdsgiver og Arbejdsgiver stamoplysninger findes der to felter til indberetning af oplysninger til feriepengeinfo.
Feriekort indberetning - indeholder tre valgmuligheder:
Indberetninger bliver dokumenteret på rapporterne:
Lønsystemet optjener standard 12,5 procent i feriepengegodtgørelse af ferieberettiget løn.
Stillingskategori lønart optjener feriepenge, så på relevante stillingskategorier skal en af følgende lønarter være oprettet, for at der beregnes feriepenge:
Du har mulighed for at ændre feriepengeprocenten for en løngruppe på:
Ønsker du at ændre feriepengeprocenten for enkelte medarbejdere, kan du gøre det på:
Lønsystemet optjener standard 2,08 feriedage pr. ansættelsesmåned. Ved skæv ansættelse eller fratrædelse optjenes 0,07 feriedage pr. ansættelsesdag.
Ansættelsesperioden kan have indvirkning på optjening af feriedage:
Resultattabellen ’FEENH’ styrer optjening af ferie i dage, med værdien for de pågældende stillingskategorier:
Medarbejdere der er på deltid og ikke arbejder hver dag i virksomheden, kan optjene ferie i henhold til det antal arbejdsdage medarbejderen har:
Eksempel: En medarbejder der arbejder 4 dage om ugen skal oprettes med 20 feriedage på denne lønart 9980. Lønsystemet vil pr. måned tildele medarbejderen forholdsmæssige feriedage regnet ud fra de 20 divideret med 12 måneder = 1,67.
14-dagslønnede og månedslønnede bliver afrundet til 25 feriedage i relevant lønkørsel for lønperiode august, såfremt der er optjent 24,96 feriedage ultimo august.
Afrundingen indrapporteres til eIndkomst på timelønnede medarbejdere.
Har en medarbejder ikke været ansat hele året, og ønsker arbejdsgiver at opskrive antallet af feriedage på timelønnede medarbejdere anvendes korrektionslønart 40055. Det samme gælder, hvis en medarbejder flyttes mellem to arbejdsgivere med samme CVR.nr.
Har du timelønnede ansat med få timer om ugen og ønsker at der skal beregnes feriedage ud fra præsteret arbejdstimer oprettes følgende lønart på stillingskategorien:
Lønarten vil tage det antal arbejdstimer som bliver indrapporteret til eIndkomst i felt 200 - Løntimer og gange med faktoren 0,01297(2,08/160,33) og derved finde det antal feriedage som medarbejderen har optjent.
Udfyld
Optjening af ferie med løn i timer (15,41)
På den relevante stillingskategori tilknyttes
Resultattabel ’FEENH’ oprettes på relevante løngrupper med værdien ’1’.
Med denne opsætning på stillingskategorien og resultattabellen vil medarbejderne ved hver lønkørsel optjene 15,41 timer pr. ansættelsesmåned.
Antallet af ferietimer reduceres ved ansættelse eller fratrædelse midt i lønperioden.
Ved deltid beregnes der en forholdsmæssig tildeling af ferietimer ud fra normtiden.
Månedslønnede bliver afrundet til 185 ferietimer i relevant lønkørsel for lønperiode august, såfremt der er optjent 184,92 ferietimer ultimo august.
Har en medarbejder ikke været ansat hele året, og ønsker arbejdsgiver at opskrive antallet af ferietimer anvende korrektionslønart 40017. Det samme gælder, hvis en medarbejder flyttes mellem to arbejdsgivere med samme CVR.nr.
Medarbejderen kan se på lønsedlen:
Variabel lønart 4752 oprettes med antal dage fra tidl. Arbejdsgiver.
Lønarten er IKKE ferieår bestemt men lægger sig i Ny Ferielov Ferieregnskab på linie med indev. År
HUSK, at det blot er en styring/visning af dagene, medarb. vil blive trukket i løn som ved “Fri egen regning”, da medarbejderen har feriepenge der udbetales fra FerieKonto/-kort eller lign.
Ferie der afholdes, styres således, som skal oprettes i kontoplan:
Visning af “Tild. ferie fra tidl. arb.giver” vil alene kunne ses i body
Ferierækkefølge skal opdateres med lønart 4865 og pensionsgrundlaget med 4866 eller 4867, kontakt Visma.
Feriedage og Feriepenge kan afregnes og indberettes til eIndkomst, for grupper af medarbejdere til følgende ordninger:
Resultattabel FEAFR Ferieafregning styrer afregning af feriepenge til FerieKonto, Feriekort og Feriekasse for både lb. Afregning af feriepenge og afregning af feriepenge ved fratrædelse af funktionærer, som har ferie med løn.
Resultattabel FEAFR opsættes for alle relevante stillingskategorier el. løngrupper.
Resultattabel |
Feriepenge afregnes til |
Værdi |
FEAFR |
FerieKonto |
0 eller blank |
FEAFR |
Feriekort |
2 |
FEAFR |
Feriekasse* |
1 |
*Feriepenge til Feriekasse
Der indberettes feriepengeoplysninger til eIndkomst for følgende feriekasser:
Feriekasse (3F Feriekasse, Bager- og Konditormestre i Danmark, Danske Slagtermestre, Frisør- og kosmetikerfagets Ferieordning eller MFD Feriekasse).
Feriepengene afregnes manuelt, uden om Visma Løn.
I hver lønkørsel beregnes skat af feriepengene til FerieKonto og Feriekasse (3F Feriekasse, Bager- og Konditormestre i Danmark, Danske Slagtermestre, Frisør- og kosmetikerfagets Ferieordning eller MFD Feriekasse).
Feriepenge til FerieKonto og Feriekasse vil blive beskattet i lønkørsel og blive til Nettoferiepenge, som skal overføres til FerieKonto eller Feriekasse.
Feriepenge til Feriekort, det vil sige at de bibeholdes hos Arbejdsgiver er bruttoferiepenge, altså feriepenge før skat, som først bliver til nettoferiepenge på udbetalingstidspunktet.
Visma Løn er oprettet med en ferierækkefølge, der sikre at det ældste ferie afholdes først og derefter nyt ferie samt ferie på forskud. Når alt ferie og ferie på forskud er afholdt trækkes medarbejderen i løn for antal feriedage/timer.
Ferierækkefølgen vil afholde ferie i følgende rækkefølge:
I nogle overenskomster samt lokalaftaler hos virksomheder, er der ”regler” for hvilken slags ferie der skal afholdes først. Det er muligt at få tilpasset standard ferierækkefølgen med f.eks. feriefri-. Rækkefølgen kunne være
Det kan oprettes med hjælp fra en konsulent fra Visma Enterprise A/S eller bestilles via vores webshop. Rækkefølge opsættes specifikt efter hvordan ”reglerne” er i jeres virksomheden. Fraværet registreres på samme fraværskode til ferie med løn, men kan også ændres til f.eks. fraværskode 50.
Visma Løn finder selv finde ud af hvilken saldi der skal tages af først.
I ferieloven findes en 0% regel. Det betyder for medarbejdere som optjener ferie med løn, at der skal foretages arbejdstidsdifferenceberegning mellem optjeningstidspunktet og afholdelsestidspunktet for ferie, såfremt der er sket ændring i medarbejderens normtid. Dette sker automatisk i lønsystemet, når ferie registreres i dage.
OBS!!! Ved afholdelse af ferie i timer optjenes ferietimer allerede i forhold til normtiden, så der anvendes ikke feriepengedifference beregning.
Der foretages ikke feriepengedifference beregning på 14-dagslønnede medarbejdere.
Formlen lønsystemet bruger:
Nuværende arbejdstidsprocent = medarbejder normtid fra Ansættelsesforhold / overenskomst normtid fra Ansættelsesforhold * 100
Timer pr. dag = medarbejder normtid fra Ansættelsesforhold * 12 / 52 / 5, afrundet til 2 decimaler
Nuværende = -Timer pr. dag * Dage (fortegnet er minus)
Optjent = Timer pr. dag * (Optjent arbejdstidsprocent / Nuværende arbejdstidsprocent) * Dage
Eksempel:
OBS!!! Feriepengedifferenceberegningen skal håndteres manuelt for de dage der ikke er opsparet fra 1. september 2020 eller senere, men som afholdes efter 1.9.2020. Når du har regnet beløbet medarbejderen skal have eller trækkes for, oprettes det på en variabel lønart, som IKKE er ferieberettigede, f.eks. 1171.
Regneark til brug for kontrol af udregning i Visma Løn
Visma Løn optjener standard 1% i ferietillæg af den ferieberettigede løn.
Det er muligt at ændre det lovpligtige ferietillæg til en anden procent. Det kan enten gøres via en resultattabel, eller en personlig sats lønart.
Ønsker du at ændre ferietillægsprocenten for den enkelte medarbejdere, kan du gøre det på:
Udbetaling ifølge ferieloven
Visma Løn er standard sat op til at udbetale ferietillægget efter følgende:
Udbetalingen aktiveres ved ikrafttrædelseskode ’T’ på den relevante kørselsselektion. Visma opdater Visma Løn med det lov pligtige udbetaling af ferietillægget.
Beregning af ferietillæg
Der findes to stillingskategori lønarter til håndtering af beregning af ferietillægget. Følger du ferieloven er det lovgrundlaget du skal anvende:
Stillingskategori lønarterne oprettes således:
Lønarten tømmer opsparet, men endnu ikke udbetalt ferietillæg. Udbetalingen er inklusiv opsparet ferietillæg i den lønkørsel hvor udbetalingen sker.
Ekstra ferietillæg er overenskomst- eller aftale bestemt, og perioden det opspares for ændres ikke alle steder til at følge perioden for ferieloven.
Til håndtering af ekstra ferietillæg der følger ferieloven, dvs. opspares i ferieåret (1/9 – 31/8), og udbetales på det aftalte tidspunkt, skal én af følgende stillingskategori lønarter oprettes på de relevante stillingskategorier:
Stillingskategori lønarterne oprettes således:
Procenten for ekstra ferietillæg, oprettes enten generelt for en løngruppe på en resultattabel, eller personligt på en medarbejder:
Ønsker du at ændre ferietillægsprocenten for den enkelte medarbejdere, kan du gøre det på:
Udbetaling af ekstra ferietillæg årligt
Ekstra ferietillæg får ikrafttrædelseskode E, for at sikre at udbetalingen kan ske uafhængigt af ferielovens ferietillæg.
Udbetalingen aktiveres ved ikrafttrædelseskode ’E’ på den relevante kørselsselektion. Visma opdater Visma Løn med det lov pligtige udbetaling af ferietillægget.
Når ikrafttrædelseskoden aktiveres i lønkørslen, tømmes opsparet, ikke udbetalt ekstra ferietillæg til medarbejderen.
Ønsker du kun at udbetale det ekstra ferietillæg én gang i året, skal du fjerne ikrafttrædelseskode ’E’ på den pågældende kørselsordre f.eks. 1XX08.
Udbetaling skal ske senest i august måned.
Oprettelse, ændring eller sletning af Ikrafttrædelseskode
Lønarten tømmer opsparet, men endnu ikke udbetalt ekstra ferietillæg. Udbetalingen er inklusiv opsparet ekstra ferietillæg i den lønkørsel hvor udbetalingen sker
Der er overenskomster som har vedtaget, at opsparing af ferietillæg opspares i kalenderåret og udbetales i efterfølgende april måneds lønkørsel.
Der optjenes 1% i ferietillæg, som opspares fra 1. januar til 31. december og udbetales i april måneds lønkørsel til alle. Dvs. april lønperiode for de bagudlønnede og maj lønperiode for de forudlønnede - kørselsordre 12X04.
Er procenten for ferietillægget en anden end 1%, kan det ændres generelt for en løngruppe på en resultattabel eller det kan ændres personligt på en medarbejder:
Ønsker du at ændre ferietillægsprocenten for den enkelte medarbejder, kan du gøre det på:
For at sætte Visma Løn op til optjening af ferietillægget i kalenderår, kræver det en ændring på stillingskategorien. Her skal oprettes en af følgende to stillingskategori lønarter, som håndterer optjening i kalenderår.
Der er to forskellige grundlag, alt efter om den ferieberettigede løn skal nedskrives når ferie afholdes, eller den ikke skal:
Udbetaling af ferietillægget
Visma sørger for at udbetalingen sker, da der på kørselsordre 12X04 er oprettet ikrafttrædelseskode ‘U’, for at ferietillægget der er optjent for sidste kalenderår bliver udbetalt. For at ændre udbetaling skal ikrafttrædelseskode ’U’ slettes på 12X04 og oprettes på den ønsket kørselsordre.
Husk at der kan være flere kørselsselektioner det skal oprettes på f.eks. 1 - Bagud, 2- Forud eller 3- Timeløn
Gentag ovenstående hvis du både har forudlønnede (selektion = 2), bagudlønnede (selektion = 1) eller timelønnede (selektion = 3).
Lønarten tømmer opsparet ekstra ferietillæg, som endnu ikke er udbetalt, men opsparet i foregående kalenderår.
Under variabel lønoplysninger oprettes nedenstående lønarter til brug for udbetaling af ferietillæg som optjenes i kalenderåret. På Lønarterne er mulighed for at der kan oprettes det ønskede udbetalingsbeløb både for indeværende kalenderår og sidste kalenderår.
Der er overenskomster der har vedtaget, at opsparing af ekstra ferietillæg opspares i kalenderåret og udbetales i efterfølgende april måneds lønkørsel, som det er kendt i den gamle ferielov.
Det ekstra ferietillæg optjenes fra 1. januar til 31. december og udbetales i april måneds lønkørsel til alle. Dvs. april lønperiode for de bagudlønnede, og maj lønperiode for de forudlønnede - kørselsordre 12X04.
Procenten for ekstra ferietillæg, oprettes enten generelt for en løngruppe på en resultattabel, eller personligt på en medarbejder:
Ønsker du at ændre ferietillægsprocenten for den enkelte medarbejdere, kan du gøre det på:
For at sætte Visma Løn op til optjening af ekstra ferietillæg i kalenderår, kræver det at du opretter en af følgende to stillingskategori lønarter, som håndterer optjening i kalenderår. Der er to forskellige grundlag, alt efter om den ferieberettigede løn skal nedskrives når ferie afholdes eller den ikke skal:
Udbetaling af ekstra ferietillægget
Visma sørger for at udbetalingen sker, da der på kørselsordre 12X04 er oprettet ikrafttrædelseskode ‘U’, for at ferietillægget der er optjent for sidste kalenderår bliver udbetalt. For at ændre udbetaling skal ikrafttrædelseskode ’U’ slettes på 12X04 og oprettes på den ønsket kørselsordre.
Husk at der kan være flere kørselsselektioner det skal oprettes på f.eks. 1 - Bagud, 2- Forud eller 3- Timeløn
Gentag ovenstående hvis du både har forudlønnede (selektion = 2), bagudlønnede (selektion = 1) eller timelønnede (selektion = 3).
Lønarten tømmer opsparet ferietillæg, som endnu ikke er udbetalt, men opsparet i foregående kalenderår.
Under variabel lønoplysninger oprettes nedenstående lønarter til brug for udbetaling af ferietillæg som optjenes i kalenderåret. På Lønarterne er mulighed for at der kan oprettes det ønskede udbetalingsbeløb både for indeværende kalenderår og sidste kalenderår.
Udbetaling af saldo på både lovpligtig ferietillæg og ekstra ferietillæg uanset om de er optjent efter kalenderår eller ferieår, kan ske via i forbindelse med at medarbejdere har skiftet arbejdsgiver eller ansættelsesvilkår, og alle typer optjente ferietillæg ønskes udbetalt.
Begge lønarter er af typen ‘Variabel efterregulering’, hvilket betyder at de kan efterreguleres på baggrund af den dato de registreres med.
Eksempel 1:
Oprettes lønart 47 på en medarbejder den 1. juli og der køres løn for juli måned, vil lønarten udbetale saldo på ferietillæg og ekstra ferietillæg optjent til og med 30. juni.
Eksempel 2:
Oprettes lønart 44770 på en medarbejder den 1. juli og der køres løn for juli måned, vil lønarten udbetale saldo på ferietillæg og ekstra ferietillæg optjent til og med 31. juli, dvs. inklusiv lønperiodens optjening af ferietillæg.
Følgende lønarter skal oprettes i kontoplan til bogføring:
4786, 4787, 4781, 4782, 4771, 4772, 44771, 44772, 4776, 4777, 4636, 4641
I ferieloven står der at du kan udbetale ferietillæg i forbindelse med at medarbejderen afholder ferie, det vil sige løbende udbetaling. Der er oprettet variable lønarter til manuel udbetaling af opsparet ferietillæg og ekstra ferietillæg fra ferieloven optjent i ferieåret.
(Optjent via stillingskategorilønart 4900)
Anvendes til manuel udbetaling af ferietillæg opsparet af OK-grundlag.
(Optjent via stillingskategorilønart 4901)
Anvendes til manuel udbetaling af ekstra ferietillæg opsparet af lovgrundlag.
(Optjent via stillingskategorilønart 4610)
Anvendes til manuel udbetaling af ekstra ferietillæg opsparet af OK-grundlag. (Optjent via stillingskategorilønart 4907)
Husk opsætning på din kontoplan af ovenstående lønarter, så de bliver konteret i dit bogføringsbilag.
Ferietillæg skal udbetales enten samtidig med, at ferien, eller også udbetales ferietillægget for perioden 1. september til 31. maj sammen med lønnen for maj måned. Dette kan du læse i ferielovens § 18.
Har en medarbejder afholdt ferie efter ny ferielov ved sin fratræden, men endnu ikke fået udbetalt ferietillægget, der svarer til de afholdte feriedage. Her vil arbejdsgiveren i forbindelse med lønmodtagerens fratræden skulle afregne ferietillægget svarende til de feriedage, som lønmodtageren har afholdt. Dette ferietillæg skal bare udbetales direkte til lønmodtageren.
For den ferie, som lønmodtageren ikke har holdt, skal arbejdsgiveren afregne feriegodtgørelse med 12,5 % til FerieKonto. Dette står i ferielovens § 16, stk. 4. Der skal ikke udbetales ferietillæg for den ferie, som lønmodtageren ikke har holdt endnu. Der er i beregningen af 12,5 % i feriegodtgørelse taget højde for ferietillægget på 1 %.
OBS!!! Medarbejdere der fratræder med maj og august lønnen, vil IKKE få udbetalt det optjente ferietillæg. Kun det ferietillæg de mangler at få for afholdte feriedage.
Eksempel på fratrædelse pr. 31. marts
Eksempel på fratrædelse pr. 31. august
Til udbetaling af ferietillæg (optjent i ferieåret), i forbindelse med fratrædelse, kan bruges en af følgende variable lønarter:
Anvendes til manuel udbetaling af ferietillæg opsparet af lovgrundlag.
(Optjent via stillingskategorilønart 4900)
Anvendes til manuel udbetaling af ferietillæg opsparet af OK-grundlag.
(Optjent via stillingskategorilønart 4901)
Husk opsætning på din kontoplan af ovenstående lønarter, så de bliver konteret i dit bogføringsbilag.
I nogle overenskomster skal det ekstra ferietillæg håndteres særskilt i forbindelse med en fratrædelse.
Automatisk udbetaling af ekstra ferietillæg - Ferieår
Opret en af følgende stillingskategori lønarter for få afregnet ekstra ferietillæg ifb. med fratrædelse:
Automatisk udbetaling af ekstra ferietillæg - Kalenderår
Opret en af følgende stillingskategori lønarter for få afregnet ekstra ferietillæg ifb. med fratrædelse:
Når en medarbejder holder ferie med løn, optjenes der ikke feriepenge af lønnen i ferieperioden. Derfor reduceres den ferieberettigede løn med 4,8 procent af månedslønnen for hver feriedag. Det er følgende lønarter som tages med i beregningen:
Som er følgende faste lønarter:
Resultattabel ’FEREDU’ styrer nedskrivningen af den ferieberettigede løn.
Der findes fire muligheder for nedskrivning af ferieberettigede løn. Opret resultattabellen med en af følgende værdier:
Har du i resultattabel ’FEREDU’ angivet 0 (nul) eller blank og ønskes den ferieberettigede løn reduceret med en anden procentsats kan du bruge
Ønskes den ferieberettigede løn reduceret med en anden procentsats for enkelte medarbejdere (resultattabel FEREDU skal have værdien Blank eller 0(nul)), oprettes
Disse medarbejdere optjener ferie i dage med løn. Når disse medarbejdere afholder ferie bliver den ferieberettigede løn nedskrevet med 4,8% af deres timeløn.
For at dette grundlag kan være timelønnen, skal lønartstype 4750 oprettes med f.eks. lønart 1100 og sekvens = 0, hvis der er flere lønarter der skal danne grundlaget oprettes disse tilsvarende på denne lønartstype. Kontakt en konsulent hos Visma, for at få hjælp til denne opsætning.
Timelønnede der er ansat med ret til ferie med løn, skal reduceres i den ferieberettigede løn, når de afholder ferie. Dette kræver at ferierækkefølge benyttes (fraværslønart 3950 skal oprettes på fraværskoden), samt at resultattabel:
Ved afholdelse af ferie med løn, hvor du endnu ikke har optjent nok ferie, vil der ske træk i lønnen for ikke optjent ferie. Løntrækket kan beregnes på tre måder:
1000, 1060, 1065-1069, 1101, 1103, 1108, 1150, 1152, 1154, 1156, 1158, 1214, 1215, 1251, 1340, 1342, 1344, 1346, 1348, 1480-1482, 1500, 1502, 1510-1519, 1536, 1538, 1540, 1542, 1544, 1595, 1596, 1660, 1662, 1664, 1666, 1668, 1740, 1741, 2999, 3000, 3002, 3004, 3020, 3022, 3024, 3029, 3030, 3032, 3040, 3042, 3044, 3048, 3050-3055, 3059-3067, 3090, 3100, 3999, 33000, 33002, 33004, 33022, 33042, 33044, 43066-43069.
Resultattabel ’FEEGEN’ har tre muligheder for at styre beregningen af løntrækket ved afholdelse af ferie. Resultattabel ’FEEGEN’ kan oprettes med en af følgende værdier:
Har du i resultattabel ’FEEGEN’ angivet 0 (nul) eller blank og ønskes den ferieberettigede løn reduceret med en anden procentsats kan du bruge
Ønskes den ferieberettigede løn reduceret med en anden procentsats for enkelte medarbejdere (resultattabel FEEGEN skal have værdien Blank eller 0(nul)), oprettes
Når disse medarbejdere afholder ferie uden løn og deres månedsløn skal reduceres med 4,8%, kan du anvende følgende fraværskode:
Du kan også vælge at bruge samme fraværkode som du bruger i forvejen til afholdelse af ferie f.eks. 40, 50 eller 42 og på stillingskategorien oprette med følgende lønart:
Med denne fraværslønart betyder det at ferierækkefølgen ikke anvendes og vil dermed altid trækker fri egen regning. Lønarten har dage i input.
Fraværslønarten bruger opsætningen i resultattabel FEEGEN, for beregning af fri egen regning. Såfremt resultattabellen er blank trækkes 4,8% pr. feriedag. Følgende værdier kan anvendes:
På kontoplan skal en af følgende lønarter oprettes i kredit:
Lønarterne går til statistik i IL-type 0026 ”Afholdte feriedage uden løn (fastlønnede)”.
Sådan opretter du fraværskoden til relevante stillingskategori:
Udfyld
Afholdelse af ferie registreres via 'Fraværsregistrering', hvor der angives en ’Startdato’, ’Slutdato’ og ’Varighed’ på medarbejderen.
Registrering af ferie på medarbejdere der er ansat med ret til afholdelse af ferie med løn, skal registreres på
Visma Løn vil nedskrive i den optjente feriesaldo. Såfremt medarbejdere ikke har en feriesaldo, vil der blive trukket med den værdi der er oprettet på resultattabel ’FEEGEN’. Såfremt medarbejderen har en feriesaldo, nedskrives denne.
På lønsedlen vises afholdt ferie med følgende lønarter, når der nedskrives i feriesaldoen:
Ønskes standard teksten på lønarten ændret skal følgende lønarter oprettes med den ønsket tekst under Opsætning/Lønartsopsætning:
Ved registrering af ferie tager systemet udgangspunkt i den registrerede ’Startdato’ ved nedskrivning af ferie.
Derfor skal registrering af ferie hen over skift af ferieår (eksempelvis 29/8 – 1/9) altid deles i 2 registreringer: 29/8 – 31/8 samt 1/9 – 1/9.
Fraværskode 47 kan bruges på timelønnede medarbejdere, med feriegodtgørelse til Feriekort, så du kan holde øje med hvor mange feriedage en medarbejder har afholdt.
OBS!!! Fraværskoden er kun til registrering, der sker ingen beregning eller nedskrivning ved brug af denne fraværskode.
Fraværskode 47 kan bruges med følgende lønarter:
Der skal beregnes ATP, når medarbejdere afholder ferie optjent i virksomheden, og har månedlige lønudbetalinger. Dette gælder for timelønnede medarbejdere med feriegodtgørelse (dog ikke løsarbejdere og lærlinge/elever).
Du bruge følgende fraværkode for beregning af ATP, hvor det ikke er løntimer:
Udfyld
For at udbetale feriepenge til medarbejderen oprettes variable lønart
Beløbet bliver nu beskattet i lønkørslen og nettoferiepengene udbetales til medarbejderen.
OBS!!! Når du skal udbetale feriepenge til en fratrådt medarbejder, kan det være en god ide, at foretage en ‘Genrekvirering af eSkattekort’ i form af et bikort, så trækprocenten ikke standard er 55%, men den faktiske trækprocent som fremgår af medarbejderens skattekort.
Visma har en Feriekortservice, som automatisk henter og registrerer feriepengeanmodninger - så behøver du ikke længere at tænke over udbetaling af feriekort. Læs mere om den nye service her.
Kombination af fraværskode og lønart:
Fraværskode |
Lønart til fravær |
Beskrivelse |
40 |
3950 |
Ferie med løn i dag |
42 |
1587, 1597 (res 4011) |
Fri egen regning |
43 |
1579 |
Fri egen regning, dage * sats |
47 |
3814, 3872 |
Ferie med feriekort |
49 |
3950 |
Ferie med løn i timer |
50 |
3950 |
Ferie med løn, kan være dage eller timer |
Udfyld
Visma Løn har standard defineret hvilke lønarter som er ferieberettiget og hvilke lønarter, som ikke er ferieberettiget. Med hjælp fra en konsulent fra Visma Enterprise, kan du definere hvilke lønarterne som du ønsker, skal være ferieberettiget eller ej.
Grundlaget specificeres under lønartstype 1109. Denne lønartstype er som udgangspunkt tom. Lønartstypen oprettes med de lønarter som f.eks. ikke skal tælles med i den ferieberettiget løn med et minus og med et plus for de lønarter som skal tælles med i grundlaget for ferieberettiget løn.
Kontering af ferieberettiget grundlag – kundespecifikt
Ferieberettigede løn beregnes standard på ’lønartstype 1103’, men kan tilpasses på ’lønartstype 1109’. For at bogfør det grundlag skal nedenstående lønart oprettes på din kontoplan i både debet og kredit. Lønarten påvirker ingen feriesaldi.
Når en medarbejder fratræder, skal der afregnes restferiepenge med tilhørende dage for alle ferieår.
Afregningen sker ved at oprette en fratrædelseskode samt fratrædelsesdato, hvorefter lønsystemet automatisk udløser feriepenge for henholdsvis indeværende, sidste og forrige ferieår samt udbetaler overført ferie kontant på lønsedlen. Det betyder, at alle dage/timer samt feriepenge afregnes uden yderligere administration.
Hvis ferien administreres i timer, omregnes disse til dage.
Ferietillæg for indeværende og sidste år nulstilles automatisk ved fratrædelse.
Nedenstående fratrædelseskoder bruges i forbindelse med fratrædelse, hvor der skal tages højde for, hvad der skal ske med feriepengene.
Fratrædelseskode |
Funktion |
1 |
Feriepenge kontant på lønseddel |
2 |
Feriepenge på feriekort funktionær |
3 |
Feriepenge til FerieKonto/feriekasse funktionær |
4 |
Feriepenge løbende beregning, timeløn FerieKonto/Feriekort/Feriekasse |
8 |
Medarbejder uden ferie |
9 |
Fratrådt i tidligere system |
Ved fratrædelse sker der en automatisk omregning til feriedage (timer * arbejdstidsprocent / 7.4)
Eksempel
Hvis en medarbejder fratræder, så beregnes 185 ferietimer * 100% / 7.4 = 25 feriedage til afregning.
Har du et tidsregistreringssystem som medarbejderen anvender til registrering af afholdt ferie, og dette tidsregistreringssystem, kan kun levere registreringen i timer men du optjener og afholder faktisk ferie med løn i dage, skal resultattabel:
Lønsystemet vil omregne ferietimerne til feriedage ved at tage værdien fra registreringen og dividere med 7,4 timer svarende til 1 feriedag. Medmindre resultattabel TRTIM indeholder en anden værdi, eller den personlige lønart 9918 har en anden værdi, så anvendes denne værdi. Resultattabel FEFRAV skal sættes op til håndtering af at registreringen er i timer der skal omregnes til dage:
Der findes tre måder at håndterer direktører på i Visma Løn:
Ferie på forskud kan aftales mellem arbejdsgiver og lønmodtager. Der kan max tildeles det antal feriedage/timer på forskud, som kan optjenes i samme ferieår. F.eks. står du i august måned, så kan der kun tildeles 2,08 feriedag (2,12 hvis medarbejderen har været ansat et helt ferieår), for det er de feriedage du kan optjene med august lønnen.
Har medarbejdere på fratrædelsestidspunktet nogle feriedage på forskud, som ikke kan nå at blive modregnet i den optjente ferie, vil der ske en modregning i tilgodehavende løn/feriegodtgørelse. Hvis tilgodehavendet ikke dækker ferie på forskud, kan der ikke rejses yderligere krav.
OBS!!! Tildelt forskudsferie som er afholdt, vil vises på lønsedlen i hele ferieåret.
Når en medarbejder bruger af sin ferie på forskud, vil medarbejderen modtage sin almindelige løn. Den optjente ferie i den pågældende måned, hvor der afholdes ferie på forskud, vil blive modregnet i ferie på forskud, så gælden på ferie på forskud nedskrives hos arbejdsgiver.
Tildeling af ferie på forskud skal ske på en af følgende variable lønarter:
Tildeling af ferie på forskud skal ske med et antal dage, samt værdien af dagene. Værdien af feriedagene beregnes på baggrund af lønnen de sidste 4 uger før ferieafholdelse, jvf. ferieloven. Skulle der ske en regulering i medarbejderens løn, vil denne regulering IKKE påvirke de feriepenge der er blevet beregnet ved tildeling af ferie på forskud.
FerieKonto/Feriekasse: Visma indberetter de feriedage og feriepenge som er tildelt ferie på forskud, som så sørger for udbetalingen til medarbejderen. Det er vigtigt at dette kommer med i en lønkørsel eller supplerende lønkørsel, før medarbejderen skal bruge af sin ferie på forskud, for ellers vil der ikke kunne ske en udbetaling fra FerieKonto/Feriekasse.
Feriekort: Visma indberetter de feriedage og feriepenge som er tildelt ferie på forskud til eIndkomst. Det er vigtigt at dette kommer med i en lønkørsel eller supplerende lønkørsel, før medarbejderen skal bruge af sin ferie på forskud, for det er ikke muligt for arbejdsgiver at udbetale ferie på forskud i samme lønkørsel som det er tildelt.
For disse medarbejdere gælder det at lønsystemet modregner de feriedage og feriepenge der er tildelt ferie på forskud, i de optjente feriedage og feriepenge fra lønkørslen.
Derfor skal tildeling af ferie på forskud, tidligst ske i lønkørslen før ferie på forskud skal anvendes.
Tildeling af ferie på forskud skal ske på en af følgende variable lønarter:
Har du medarbejdere der fratræder og skylder ferie på forskud, skal du køre en fremtidig lønseddel og aflæse på lønsedlen, hvad medarbejderen skylder i feriepengene og feriedagene. De skyldige feriedage og feriepengene oprettes på en af nedenstående variable lønarter og vil dermed blive modregnet i lønnen, som fri egen regning før skat:
Du skal oprette ovenstående lønarter i din kontoplanen:
Kredit i balancen (Konto vedr. forskudsferie)
Kredit i resultatopgørelse (konto som fri egen regning)
Debet i resultatopgørelse (Konto vedr. forskudsferie)
Kredit i balancen (Konto vedr. forskudsferie)
Kredit i resultatopgørelse (konto som fri egen regning)
Er feriehindringen sygdom eller orlov efter barselsloven, og består feriehindringen fortsat frem til udgangen af den følgende ferieafholdelsesperiode, kan feriepenge udbetales til medarbejderen.
Udbetaling sker på baggrund af de Bruttoferiepenge og feriedage/-timer til rådighed, der vises på rapporten ‘Ny ferielov ferieregnskab’. Bruttoferiepengene divideres med restferiedage, og resultatet er udbetaling pr. feriedag.
OBS! Være opmærksom på er at der skal køres en lønkørsel frem, for at se værdien i ferieregnskabet for perioden, hvis der er afholdte feriedage i perioden.
Følgende variable lønarter kan oprettes på medarbejderen:
Oprettelse af de nye lønarter i forbindelse med ferie, er beskrevet i et separat vejledning, som hedder ‘Kom godt i gang med ny ferielov - Bogføring’. Vejledningen findes samme sted, som du har hentet denne vejledning:
Du kan hver måned opspare en procentdel af et valgfrit grundlag til en feriepujle. Når en medarbejder afholder ferie med løn eller ferie egen regning, bliver feriepuljen nedskrevet med en procentdel.
Anvender du engelsk tekst eller ønsker du at ændre teksten på dine lønsedler, skal du have tilpasset nedenstående lønarter med den engelske tekst/nye tekst, for at ‘Ny ferielov bliver vist som du ønsker:
Lønart |
Udskriftslønart |
Navn |
4993 |
44200 |
Ferieberettiget løn |
44765 |
44220 |
Tildel forskudsferie, dage |
44766 |
44220 |
Tildel forskudsferie, timer |
44953 |
44230 |
Forskudsferie afh. dage |
44954 |
44230 |
Forskudsferie afh. timer |
44955 |
44235 |
Skyldige feriepenge på forskud |
44947 |
44250 |
Ferietimer til rådighed lønseddel |
44949 |
44260 |
Feriedage til rådighed lønseddel |
4991 |
44280 |
Feriepenge lønseddel |
4992 |
44300 |
Ferietillæg lønseddel Lov |
4997 |
44300 |
Ferietillæg lønseddel |
4658 |
4430 |
Ferietillæg udbetalt –lovgrundlag |
4659 |
4430 |
Ferietillæg udbetalt –OK-grundlag |
4994 |
44320 |
Ferietillæg ekstra |
4998 |
44320 |
Ferietillæg ekstra.Lov lønseddel |
44902 |
44902 |
Ferietillæg L.grl Ovk Lønseddel |
44904 |
44904 |
Ferietillæg Ovk-g.lg Lønseddel |
44905 |
44905 |
Ekstra ferietillæg lov/OK Lønseddel |
44906 |
44906 |
Ekstra ferietillæg lov Lønseddel |
4962 |
8302 |
Feriepenge I. år (timer/Dage) |
4967 |
8303 |
AM-bidrag af feriepenge I. år |
4924 |
8304 |
A-skat af feriepenge I. år |
4969 |
8305 |
Overført til FerieKonto |
Sådan tilpasses teksten på lønsedlen:
Gentag ovenstående for de øvrige lønarter
Nedenstående lønarter kan anvendes under variable lønoplysninger og må KUN benyttes til medarbejdere som har været med i en lønkørsel i Visma Løn.
Oprettes lønarterne med en dato tidligere end nuværende lønperiode, vil lønarterne blive efterreguleret for at få rettelsen i den korrekte lønperiode:
Lønarten overskriver tidligere arbejdstidsprocent for den måned der angives.
Medarbejderens arbejdstidsprocent bruges til feriepengedifferenceberegning. I hver måneds lønkørsel tilknyttes en arbejdstidsprocent til månedens opsparing af feriedage, eller den måned der er lagt feriedage ind på en korrektions- eller en saldolønart. Når der skal rettes, er det derfor for alle de måneder, hvor der er feriedage med en forkert arbejdstidsprocent.
Lønarten må ikke bruges til at rette aktuel måneds arbejdstidsprocent i aktuel måneds lønkørsel (Eks. rette juni måneds arbejdstidsprocent i juni-lønkørslen).
Arbejdstidsprocent anvendes ikke, hvis medarbejderen optjener og afholder ferie i timer. Der sker derfor ikke noget, hvis lønarten oprettes.
Eksempler på brug af lønarten
Eksempel 1: En medarbejder med fejlagtig feriepengedifferenceberegning i aktuel lønkørsel, kan få rettet arbejdstidsprocent i relevante måneder til den aktuelle under ferien, så sker der ikke længere differenceberegning.
Eksempel 2: En selskabsskiftet medarbejder der er oprettet med 16,64 dage og 100% arbejdstid via en saldolønart i april, med første lønkørsel i maj. Arbejdstidsprocenten skulle have været 80%.
Lønart 40013 udfyldes som nedenfor, og alle dage der er lagt ind i april, vil få en arbejdstidsprocent på 80% fra og med den næste lønkørsel.
Nedenstående lønarter kan anvendes under variable lønoplysninger og må KUN benyttes til medarbejdere som har været med i en lønkørsel i Visma Løn.
Oprettes lønarterne med en dato tidligere end nuværende lønperiode, vil lønarterne blive efterreguleret for at få rettelsen i den korrekte lønperiode.
Ønsker du at overstyre den beregning af feriepenge og feriedage, Visma Løn foretager i forbindelse med en fratrædelse, kan du angive de feriedage og feriepenge der skal afregnes på nedenstående variable lønarter og det vil være de feriedage og feriepenge der bliver afregnet ved fratrædelse:
Under variabel lønoplysninger oprettes nedenstående lønarter til brug for korrektion af ferietillæg optjent i Ferieåret. Datoen som lønarterne skal oprettes med skal ligge i det ferieår som ønskes korrigeret. Opskrives med et positivt beløb og nedskrives med et minus beløb.
Står du i f.eks. oktober 2021, og skal korrigere ferietillæg optjent fra 1.9.2020 - 31.8.2021, skal korrektionen efterreguleres ind og så kan datoen være f.eks. 1-8-2021
Bruges til at korrigere Ferietillæg 1% lovgrundlag
Bruges til at korrigere ekstra ferietillæg lovgrundlag
Bruges til at korrigere Ferietillæg 1% OK – grundlag
Bruges til at korrigere ekstra ferietillæg OK – grundlag
Under variabel lønoplysninger oprettes nedenstående lønarter til brug for korrektion af ferietillæg optjent i Kalenderåret. På lønarterne er der udover beløb mulighed for at angive År og Måned. Ønsker du f.eks. at korrigere ferietillæg optjent i februar 2021, så skal du angive 2021 i feltet År og 02 i feltet Måned. Opskrives med et positivt beløb og nedskrives med et minus beløb.
Bruges til at korrigere Ferietillæg 1% lovgrundlag
Bruges til at korrigere ekstra ferietillæg lovgrundlag
Bruges til at korrigere Ferietillæg 1% OK – grundlag
Bruges til at korrigere ekstra ferietillæg OK – grundlag
Saldolønarterne kan benyttes til medarbejdere som IKKE har været lønbehandlet i Visma Løn (f.eks. en ny kunde i Visma Løn eller medarbejdere som skifter fra én arbejdsgiver til en ny arbejdsgiver).
De opdaterede saldi dokumenteres i:
Lønarterne indberettes ikke til eIndkomst og bliver ikke bogført.
Opdaterer saldoen for bruttoferiepenge med værdien der er oprettet på lønarten. Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdaterer saldoen for ferietimer med værdien der er oprettet på lønarten. Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdaterer saldoen for ferietillæg (lovgrundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdaterer saldoen for ferietillæg (OK-grundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdaterer saldoen for ekstra ferietillæg (lovgrundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdaterer saldoen for ekstra ferietillæg (OK-grundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdater saldoen for ferietillæg (lovgrundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdater saldoen for ferietillæg (OK-grundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdater saldoen for ferietillæg (lovgrundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Opdater saldoen for ferietillæg (OK-grundlag). Lønarten oprettes med følgende værdier:
Beskrivelse af lønsystemets håndtering af overført ferie
Når ferieafholdelsesåret slutter den 31. december, slutter også afholdelsesperioden for ferie optjent i ferieåret 2020. Efter den nye Ferielov skal restferie op til 5 dage udbetales. Det kan i stedet aftales med medarbejderen, at ferien overføres til afholdelse i næste kalenderår.
Ferie som ikke er afholdt ved udgangen af en tilhørende afholdelsesperiode betragtes i Visma Løn som overført ferie.
I lønsystemet vil ferien automatisk blive til overført ferie og indgår stadig i puljen af ferie til afholdelse. Der er derfor ingen grænse for hvor meget ferie der kan overføres. Ferie fra forrige og tidligere år betragtes også som overført.
Da samtidighedsferie bliver afholdt efter FIFO (first in first out) princippet, vil overført ferie blive afholdt før ferie fra indeværende ferieår. Det kræver altså ikke særskilt handling at afholde overført ferie, det sker automatisk.
Ældst ferie afholdes først og Visma Løn behandler ferie iht. den Fraværsrækkefølge, der er sat op i lønsystemet.
Satsen til udbetaling af 5. Ferieuge er medarbejderens timeløn på udbetalingstidspunktet:
Antal arbejdstimer pr. Feriedag omregnes ud fra følgende prioritet til timer
Bogføring af udbetalte feriedage bogføres i debet med lønart 44760 i kontoplan.
Evt. bogføring af hensættelse/skyldig konto bogføres i debet og kredit med lønart 44764.
Lønart 4760 og 4762 kan ikke anvendes med et negativt antal feriedage. Hvis der er udbetalt for mange feriedage skal det tilbageføres med korrektionslønarter.
OBS! Omregnes medarbejders feriedage på lønart 9980 ‘Omregning feriedage v. deltid’, og skal der udbetales 5. Ferieuge, er det ved udbetaling nødvendigt at opskrive dagene til korrekte enheder for en fuldtidsansat inden udbetalingen. Du kan opskrive feriedage på variabel lønart 40105, så saldoen svarer til, hvad medarbejderen ville have optjent af feriedage på fuld tid.
Lønart 4760, 4761, 4762, 4763 udbetaler timeløn med antal timer pr. dag i forhold til normtid.
Satsen til udbetaling af 5. Ferieuge er timeløn på udbetalingstidspunktet:
Bogføring af udbetalte ferietimer bogføres i debet med lønart 44761 i kontoplan.
Evt. bogføring af hensættelse/skyldig konto bogføres i debet og kredit med lønart 44764.
Lønart 4761 og 4763 kan ikke anvendes med et negativt antal ferietimer. Hvis der er udbetalt for mange ferietimer skal det tilbageføres med korrektionslønarter.
Eksempel på anvendelse af lønart 4760 og 4761
Udbetaling af feriedage/-timer primo lønkørslen (behandles før afholdelse af ferie)
Scenarie: Medarbejder har en restsaldo på 3 feriedage, som skal udbetales. Der registreres en uges ferie i januar, som skal anvende feriedage optjent i 2021.
Eksempel på anvendelse af lønart 4762 og 4763
Udbetaling af feriedage/-timer ultimo lønkørslen (behandles efter afholdelse af ferie).
Scenarie: Medarbejder og arbejdsgiver aftaler i september måned at restferie skal udbetales, selvom ferieafholdelsesåret ikke er afsluttet.
Satsen der udbetales pr. dag beregnes ud fra:
Bruttoferiepenge/rest feriedage el. timer fra Ferieregnskab.
Lønarterne skal oprettes i debet i kontoplanen på hhv. 40112 og 40113.
Arbejdsgiver skal informere FeriepengeInfo om eventuel overførsel af ferie.
Begge lønarter behandles primo lønkørslen, dvs. inden afholdelse, fratrædelse mm.
De kan bruges til medarbejdere der har ferie med løn og medarbejdere med Feriekort.
Lønart 40115 og 40118 kan IKKE anvendes til indeværende ferieår, og må ikke bruges i en 13. lønkørsel.
Såfremt der korrigeres med mere end der er til rest, så nedskrives kun hvad der er til rest.
Indberettes til eIndkomst på fratrådte medarbejdere.
Ved korrektion af feriedage el. ferietimer på lønart 40115 el. 40118 reguleres både antal afholdte feriedage/timer og antal restferiedage/timer i rapporten Ny Ferielov Ferieregnskab.
Hvis der bogføres hensættelse af feriepenge skal lønart 44763 oprettes i kontoplan i debet og kredit på resultatopgørelse og balance.
Lønarterne har følgende input:
Eksempel på korrektion med lønart 40115 el. 40118
En medarbejders restferie skal tillægges 2 dage
Resultat:
Lønarterne nulstiller feriesaldo og afregner det antal dage og beløb, der angives på lønarterne.
Lønarterne skal oprettes i debet i kontoplanen.
Hvis en medarbejder fratræder i det nye kalenderår, vil overført ferie fra gl. ferielov automatisk udbetales kontant jf. Ferieloven.
Ved udbetaling af overført ferie fra gl. ferielov, f.eks. 2018 eller 2019 vil der ved fratrædelse beregnes en værdi pr. dag svarende til værdien af bruttoferiepenge, der står i rapporten Ferieregnskab, divideret med antal restferiedage fra det år der udbetales.
Bogføring
Følgende lønart skal oprettes i kontoplan:
Lønart 4082 oprettes i debet, udbetalte feriedage og -timer fra gammel ferielov.
Ved bogføring af feriehensættelser skal lønarten også oprettes i kredit og debet på lb.nr. 2 og 3 for at bogføre evt. tidligere feriepengehensættelse for 2020.
Hvis en medarbejder der har ferie med løn fratræder i det nye kalenderår, vil overført ferieautomatisk udbetales kontant jf. Ferieloven.
Det betyder, at ferie sidste år kun afregnes til Feriekonto/Feriekort eller Feriekasse i perioden 01/09 - 31/12, derefter udbetales ferie fra sidste år kontant.
Ved udbetaling af overført ferie ved fratrædelse beregnes en værdi pr. dag:
Opgørelsen sker som et gennemsnit for hele ferieåret og vil normalt afvige fra det beløb, der opgøres i ferieregnskabet.
Bogføring
Følgende lønarter skal oprettes i kontoplan:
Ferie i dage:
Ferie i timer
For Horesta-medlemmer gælder at det særlige løntillæg ikke er omfattet af Ferieloven, og skal derfor udbetales til medarbejderne.
Du skal oprette stillingskategorilønart:
Sådan oprettes lønarten på stillingskategorierne:
Når lønarten er oprettet på de ønskede stillingskategorier, skal procenten for det særlige tillæg oprettes i Resultattabel 4040 ‘Særlige tillæg sats’. Procenten oprettes pr. løngruppe og pr. aflønningsform.
Følgende lønarter skal oprettes i din kontoplan for at sikre korrekt bogføring:
Det særlige tillæg vises på rapporten Afstemningsliste (lønperioden) under lønartstype
Om du er ny eller erfaren bruger af Visma Community, så kan man altid bruge en god vejledning. Derfor har vi samlet en masse vejledninger til brugen af Visma Community.
Visma Enterprise A/S
Gærtorvet 1-5
1799 København V, Danmark
Tlf: 88 97 97 97Copyright © 2019 Visma.com. All rights reserved.