Vigtig hvis du fører bilag m/moms i periode 13

[#1]

Hvis du fører bilag m/moms i periode 13, er det vigtig, at du er opmærksom på, at moms skal bogføres manuelt i kassekladden. I denne artikel er der taget udgangspunkt i standart kontoplan

­­­­­­­­Mamut fungerer sådan at posteringer som udføres i periode 1-12 bliver behandlet automatisk af Moms-terminerne som er defineret i programmet. Periode 13 benyttes til postering af bilag i forbindelse med årsafslutningen og korrektioner. Da perioden ikke er knyttet til en Moms-termin, skal Moms-kontoer som benyttes, gøres op mod konto 8711(Skyldig moms, primo) som bliver overført til det næste regnskabsår ved årsafslutning på Indgående saldo.

Dette betyder at du kan fortage moms-posteringer i periode 13, men at det skal gøres op manuelt mod opgørskontoen for moms: 8711(Skyldig moms, primo), sådan at de kommer som Indgående Saldo i periode 1 i det næste regnskabsår.

Eksempel: Hvis du postere en kundefordring i periode 13, kan posteringen se ud som følger:

Konto          Beskrivelse                   Debet             Kredit
6610           Debitor                        125
1060           Varesalg                                           100
8720           Salgsmoms, udgående                          25

For at "tømme" konto 8720 mod opgørskontoen for moms: 8711(Skyldig moms, primo) , kan posteringen se ud som følger:

Konto      Beskrivelse                  Debet            Kredit
8720       Salgsmoms, udgående          25                    
8711       Skyldig moms, primo                             25