Arvonlisäveron erityisjärjestelmän laajenemisen vaatimat toimenpiteet

[#1]

Tässä käyttövinkissä kerrotaan mitä toimenpiteitä Visma.netissä tulee tehdä, mikäli yritystänne koskee arvonlisävero erityisjärjestelmän laajeneminen. Huomioittehan, että mikäli teillä on integraatio verkkokauppaan, saattaa tämä lakisääteinen muutos vaatia toimenpiteitä myös verkkokaupan puolella. Jatkossa kuluttajamyynnille tarvitaan esim. oma veroalue, jotta myynti saadaan eroteltua muusta myynnistä. 

Muutokset Visma.netissä: 

1. Perusta uusi verotoimisto toimittaja 

• Merkitse yleiset tiedot välilehdelle, että toimittaja on verotoimisto 

• Maksujen asetukset välilehdelle määritellään pankkitili sekä maksun oletusviitenro. Arvonlisäveron erityisjärjestelmää koskevat alvit tilitetään eri viitteellä kuin oma-aloitteiset verot 
• Verotoimisto-asetukset välilehdelle määritellään alv-jakson pituus mikä on 3 kuukautta. Myynnit ilmoitetaan järjestelmään kvartaaleittain. Lisäksi välilehdellä määritellään kirjanpitotilit alveille. Voitte määritellä eri tilit kuin oma-aloitteisille veroille

 

2. Perusta Raportoinnin asetukset ikkunaan (TX205100) alv-ilmoituksen rivit.

Voitte perustaa kaikille EU-maille rivit tai ainoastaan niille maille, joihin on myyntiä. Jokaista maata varten perustetaan kaksi riviä, toinen rivi liikevaihtoa varten ja toinen alv-summaa varten. Tämän lisäksi perustetaan kaksi riviä yhteissummia varten. Yhteissumma rivit voi numeroida esim 100 ja 101, jotta ne ovat aina alimmaisina. 

• Valitse Verotoimisto kenttään perustamasi uusi verotoimittaja
• Liikevaihto riville Päivitä käyttäen kenttään valitaan "Verotettava summa" ja alv-summa riville "Veron summa"
• Päivityssääntö kaikilla riveillä Maksettava-saatava
• Alv-summan yhteensä riville ruksataan Nettovaikutus-sarake 

3. Siirry Raportointiryhmät-välilehdelle 

• Valitse Verotoimisto kenttään perustamasi uusi verotoimittaja
• Perusta jokaiselle maalle joille haluatte raportoida tapahtumia oma rivinsä 

4. Linkitä Raportointiryhmät raporttiriveihin Raportointiryhmät ikkunassa (TX205200) 

• Valitse verotoimisto kenttään perustamasi toimittaja 
• Linkitä jokaiseen perustamaasi raportointiryhmään siihen liittyvät raporttirivit 
• Alla esimerkki Alankomaiden kuluttajamyyntiin  

5. Perusta uudet veroalueet (TX206000) 

• Jokaisen EU maan kuluttajamyyntiä varten tarvitaan oma veroalue 
• Mikäli teillä on asiakasrekisterissä EU kuluttaja-asiakkaita, tulee heille päivittää uudet veroalueet. Tämä onnistuu helpoiten muuta asiakkaan veroaluetta ikkunassa 
• Mikäli verkkokaupasta tuodaan tilauksia tai myyntilaskuja, tulee siirtyä käyttämään uusia veroalueita EU kuluttajakaupassa

 

6. Perusta uudet alv-tunnukset

Ilmoittamista varten tarvitaan uusia alv-tuunuksia. Yksi yhteinen, jolla myynti nousee oma-aloitteisten verojen ilmoitukselle kohtaan 309 ja yksi jokaiselle maalle jonka tapahtumia raportoidaan. Maakohtaisessa koodissa määritellään maan käytettävä alv-kanta. Tässä ohjeessa on esimerkkinä käytetty yleistä alv-kantaa. Huomioittehan mikäli myytte esim. elintarvikkeiksi luokiteltavia tuotteita, että käytätte oikeaa alv-kantaa laskennassa. Alv-tunnukset perustetaan Arvonlisäveron hallinta ikkunassa (TX205000). 

Yhteinen alv-koodi: 

• Perusta uusi koodi ja anna sille kuvaus. Valitse Veron tyypiksi "Myynti" ja verotoimistoksi oma-aloitteisten verojen verotoimittaja. Yleensä 50000.  Mikäli olet lisäämässä myöhemmin perustettua uutta veroaluetta, älä perusta uutta koodia, lisää veroalue alueet välilehdelle
• Veroaikatauluun alkupäiväksi 1.7.2021 ja raportointiryhmäksi Myynti Alv 0% 
• Valikko välilehdelle määritellään tavaramyynnissä käytettävä veroluokka 
• Alueet välilehdelle määritellään kaikki EU kuluttajamyyntiä varten perustetut veroalueet
• Mikäli uusia maita perustetaan myöhemmin, muistakaa käydä lisäämässä perustettu veroalue tämän alv-koodin alueisiin 

 

7. Perusta maakohtaiset alv-tunnukset 

Jokaiselle maalle johon kuluttaja tavaramyyntiä on, tulee perustaa oma alv-tunnus. Alla esimerkki Ruotsin ja Alankomaiden alv-tunnuksista. 

• Veron tyyppi "Alv" 
• Verotoimisto uusi perustettu toimittaja 
• Veroaikataulun alkupvm 1.7.2021 
• Huom! Verokanta maakohtainen alv-prosentti 
• Raportointiryhmään valitaan maata varten perustettu raportointiryhmä 
• Valikko välilehdelle valitaan tavaramyynnissä käytetyt veroluokat. Huom! Saattaa poiketa ohjeen esimerkeistä 01 ja 04 
• Alueet välilehdelle valitaan maata varten perustettu veroalue 

 

8. Alv-ilmoituksen muodostaminen 

Alv-ilmoitus muodostetaan kvartaaleittain valmistele alv-ilmoitus ikkunassa. Ilmoitusta ei voi tällä hetkellä lähettää suoraan järjestelmästä, vaan ilmoitus kirjataan manuaalisesti OneStop Shop järjestelmään. Ilmoitus tulee kuitenkin hyväksyä järjestelmässä jolloin siitä muodostuu maksua varten ostolasku. Tutkimme, onko mahdollista tehdä geneeristä kyselyä, jonka avulla saisi ladattua csv-tiedoston ilmoitusta varten.