Hei!  Selskapsform – AS Jeg har gått gjennom en sjekkliste for årsavslutning inne i Visma eAccounting under Regnskap. Jeg har ikke bokført årets resultat manuelt siden vi bruker Visma eAccounting Skatt/Årsoppgjør ( «Merk deg at ved bruk av skattemodulen blir dette ført automatisk»). Alt avstemt og jeg har åpnet Visma eAccounting Skatt/Årsoppgjør.  Jeg importerte tall i skattemodulen. Jeg går på Årsoppgjør/Skatt. Det ser sånn ut at Årets resultat er ført feil (automatisk).   FORKLARING AV SITUASJON: Vi har udekket tap på kr. 369 882,56 i 2019 (konto 2080 udekket tap – kr. 369 882, 56,- ) Vi har overskudd i 2020. Overskudd i 2020 -  kr. 103 846,53. Det skal ikke avsettes og betales skatt når vi har fremførbart underskudd på konto 2080 Udekket tap i 2019, som er større enn overskudd i 2020. Overskudd i 2020 skal nedjustere fremførbart underskudd i 2019. Bokføring av årets resultat skulle føres slik i systemet: 8960 overføringer annen egenkapital – Debet 103 846,53 2080 Udekket tap (Bal)                            - Kredit 103 846,53             Ny saldo på konto 2080 udekket tap - kr.  266 036,03.    MEN, sånn  er bokført i systemet:   Under «Postering bilag» ser jeg postering: S1 og S2 Skatteberegning (system)   S1:  Endring i utsatt skatt/utsatt skattefordel KREDIT 2120 – Utsatt skatt – kr. 25 994,- DEBET 8320 – Endring i utsatt skatt/skattefordel – kr. 25 994,-   S2: endring egenkapital DEBET 8990 – Udekket tap (Res) – kr. 77 852,53 KREDIT 2080 – Udekket tap (Bal) – kr. 77 852,53   Under Årsregnskap -> Regnskapsresultat: Årsresultat på kr. 77 852,53 Skattekostnad på ordinært resultat kr. 25 994,-   Hvordan skal dette løses? Avventer tilbakemelding! På forhånd mange takk!   Med vennlig hilsen, Gintare       ... View more

Hei!  Selskapet AS ble stiftet i 2017. Aksjonæren (100%) – selskapets daglige leder.  Selskapet leverer Aksjonærregisteroppgaven hvert år med leveringsfrist 31. januar. Selskapets daglige leder mottar lønn iht. arbeidsavtale. Selskapet har ikke opsjonsordninger. Selskapet har ikke benyttet seg av opsjonsskatteordningen og ikke tildelt opsjoner til sine ansatte i 2018, 2019 og 2020.  Vi har fått informasjonsbrev om innføring av rapporteringsplikt på tildelte opsjoner i oppstartsselskap. På mottatte informasjonsbrevet står det at skjema for rapportering er tilgjengelig fra 1.mars. Rapporteringsfristen er 24. mars 2021.  Skal skjemaet sendes inn til tross for at selskapet ikke har benyttet/benytter seg av opsjonsskatteordningen? Kan vi se bort fra dette informasjonsbrev?   Avventer tilbakemelding! På forhånd mange takk!   Med vennlig hilsen, Gintare     ... View more

Hei!    Lønna for 2020 er ferdig utbetalt og a-melding er innsendt, men kom på i etterkant at OTP  for året som har gått ikke er innrapportert via visma eAccounting lønn. Kostnadene til innskuddspensjon ble ikke lagt inn på lønnslipp.  Det skal betales arbeidsgiveravgift av OTP premien som firmaet har betalt (det er jo heldigvis ikke skatt. Bare aga) . Det er same sone for arbeidsgiveravgift.   Hvordan kan jeg løse dette?   Kan dette løses på denne måten: Jeg tar ut rapport og ser på hva som var bokført på konto 5950 Obligatorisk tjenestepensjon. Ved lønnskjøring legger jeg hele beløpet på en ansatt med lønnsart : tjenestepensjon, firmaets andel.  Da får vi beregnet arbeidsgiveravgift på OTP premien.    Høres dette riktig ut? På forhånd mange takk for hjelpen!   Med vennlig hilsen, Gintare        ... View more

Hei!    Vi bestilte maskinen fra utlandet. Utgifter av selve maskinen er ført på konto 1200 - maskiner og anlegg.  Eiendel skal registreres og avskrives.  Jeg lurer på om frakt, transport utgifter fra utlandet av maskinen skal føres på konto 6780 - frakt, transport fra utlandet eller skal dette regnes som samlet investering og frakt utgifter skal føres på konto 1200 - maskiner og anlegg? Utgifter av frakt, transport fra utlandet utgjør mer en kr. 15 000,-.  MVA 0%.  Avventer tilbakemelding! På forhånd mange takk!  Mvh, Gintare  ... View more

Hei!    Vi har mottatt flere fakturaer fra forskjellige leverandører. Fakturaer gjelder samlet investering. En faktura har dato i august (13.08.2020) og er bokført på konto 1200 maskiner og anlegg (saldogruppe d). En annen faktura har dato i september (21.09.2020) og er bokført på konto 1200 maskiner og anlegg (saldogruppe d). Dette gjelder samlet investering. Begge fakturaer har verdien over kr. 15 000,- eks. mva. Levetid er mer enn 1 år. Ny eiendel skal legges inn. Jeg vet at verdien jeg legger inn der skal være samme beløp som jeg har bokført på konto 1200 Maskiner og anlegg eks. mva.   Jeg har flere fakturaer. Fakturaer skal summeres. En faktura har dato i august, en annen i september. Siden fakturaer skal summeres, jeg er usikkert om anskaffelses dato som skal legges inn ved registrering av ny eiendel. Legger jeg inn dato 13.08.2020 eller 21.09.2020?   Avventer tilbakemelding! På forhånd mange takk!   Med vennlig hilsen, Gintare   ... View more

Hei!    Det ble utført elektrisk tjenester på lokaler som vi leier ut. Utgifter skal dekkes av oss. Det har ikke noe med utleier å gjøre. A lt foregår for vårt regning.  Faktura ser sånn ut: Elektrisk tjenester: kr. 55 200,- uten MVA (69 000,- med MVA) Kjøre til kunde: kr. 5 400,- uten  MVA (kr. 6750,- med MVA) Elektromateriell: kr. 3 448,- uten MVA (4 310.- med MVA) Fakturagebyr : 12,50,- med MVA   Kan fakturaen føres slik:  KREDIT 2400  leverandør gjeld - kr. 80 072,50 DEBET 6600 reparasjon og vedlikehold bygninger - 58 648 (inkluderer elektrisk tjenester på kr. 55 200,- og elektromateriell på kr. 3 448,-) DEBET 2710 inngående MVA høyt sats - kr. 14 662,- DEBET 7140 reisekostnader, ikke oppgave pliktig - kr. 5 400 DEBET 28710 inngående MVA høy sats - kr. 1 350,- DEBET 7795 fakturagebyr - Kr. 10 DEBET inngående MVA høy sats - kr. 2,50   Ser dette riktig ut? Det har ikke noe med eiendeler å gjøre, ikke sant?    Avventer tilbakemelding!  På forhånd mange takk!    ... View more

Hei!    "Avgiftsfri diesel (anleggsdiesel)er en betegnelse på et diesel produkt som markedsføres i Norge, som ikke er belastet med veibruksavgift – derav navnet. I stedet betales grunnavgift som er vesentlig lavere enn veibruksavgiften.  Farget  Diesel  er en ren  diesel  tilsatt farge uten veiavgift for bruk på anleggsmaskiner og i jordbruket".    Vi tenker å begynne å bruke avgiftsfri diesel til lakkboks (maskiner og anlegg). Skal vi informere skatteetaten om dette? Eller kan vi bare kjøpe avgiftsfri diesel og bruke til maskiner (lakkboks) som står fast på lokaler?   Skal avgiftsfri diesel føres på konto 6250 - Bensin, dieselolje?   Avventer tilbakemelding!  På forhånd mange takk!    Mvh, Gintare  ... View more

Hei!    "Tredje termin (mai og juni)  arbeidsgivere skal ikke gjøre endringer i rapporteringen av arbeidsgiveravgift i a-meldingen. Arbeidsgiverne trenger da ikke å gjøre endringer i sine lønnssystemer, og kan rapportere på vanlig måte og etter alminnelige satser."   Dette er gjort!    Vi har mottatt en faktura fra Kemneren i Follo: På mottatte faktura fremgår:  Arbeidsgiver avgift Termin - 2020/3 Opprinnelig kravbeløp til sammen:  kr. 34 955,-    I rapporteringen på vanlig måte og etter alminnelige satser av arbeidsgiveravgift i a-meldingen tredje termin fremgår beløpet på kr. 48 798, -   Hvordan registreres dette i systemet? Etter at vi betaler kravbeløpet på  kr. 34 955,- får vi: Utgående saldo på konto 2770 Skyldig arbeidsgiver avgift på  kr. -13 843,- ( kr. 48 798  - kr. 34 955,-). Hva gjør jeg med utgående saldo som oppstår etter 4 % reduksjon i tredje termin?    Avventer tilbakemelding!  På forhånd mange takk!   Mvh, Gintare      ... View more

Hei!    Ny eiendel skal registreres. Forklaring: Det ble bestilt varer fra utlandet (maskiner og anlegg) Faktura er registrert slik: KREDIT 2400 Leverandør gjeld - Euro 12 400 (tilsvarer kr. 130 774,12,-) DEBET 4400 Fritt kjøp- Euro 12 400 (kr. 130 774,12,-) Tolldeklarasjonsoversikt: Varens pris EUR 12 400 Justering 17 969 Statistisk verdi 149 037,- NOK Import MVA er ført som manuelt bilag slik: KREDIT 2761 – 149 037,00 KREDIT 2727 – 37 259,25 DEBET 2741 – 37 259,25 KREDIT 2762 – 149 037,00   Hvordan registrerer jeg eiendel når faktura er ført på konto 4400 Fritt kjøp? I Visma eAccounting – under kontooppsett eiendeler, eiendelskontering Maskiner og anlegg (d) står eiendelskonto 1200  - Maskiner og anlegg (saldogruppe d) Skal nytt kontoppsett eiendeler opprettes? Vil gjerne få omfattende beskrivelse hvordan gjøres dette.   Det er viktig at riktig bokføringskonto knyttes til eiendelskonteringen.  Trenger hjelp .. På forhånd mange takk!     ... View more

Hei!  Vi har inngått en avtale med et firma som skal installere maskiner på våre lokaler.  Vi har fått en faktura fra dem. På mottatte faktura fremgår det: Innskudd for installering av maskiner. Beløp (innskudd) 25 000,- NOK. MVA0.00 Senere sender de slutt faktura hvor innskudd skal trekkes fra. MVA skal vises på slutt faktura.  Hvilken konto kan jeg velge for bokføring av innbetalt innskudd? Som jeg nevnte tidligere, faktura som er mottatt nå er uten MVA, kun innskudd på 25 000,- NOK   1920 bankinnskudd KREDIT - 25 000,- NOK ???                            DEBET - 25 000,-  NOK   Avventer tilbakemelding!  På forhånd mange takk!                     ... View more

Hei!    Det ble betalt forskudd til utenlandsk leverandør. Forskuddsbetaling er bokført slik i februar (faktura ble ikke mottatt, kun melding om forskuddsbetaling på 4 400 euro): Kredit 1920 Bankinnskudd - 43 759,40 (4 400 euro) Debet 1480 Forskuddsbetaling til leverandører - 43 759,40 (4 400 euro)   Faktura fra leverandør pålydende 12 400 euro er mottatt i august og bokført slik (forskuddsbetaling på 4 400 euro er inkludert i beløpet på 12 4000 euro): KREDIT 2400 Leverandørgjeld - 130 774,12 NOK (12 400 euro) DEBET 4400 Fritt kjøp - 130 774,12 NOK (12 400 euro).   Resterende beløp på 8000 euro ble betalt i august (4 400 euro betalt i februar og bokført som forskuddsbetaling til leverandør) . Banktransaksjonen på 8000 euro ble avstemt slik mot hele faktura pålydende 12 400 euro (Delbetaling av leverandørfaktura):  DEBET 2400 Leverandør gjeld - 84 370,40 NOK (8000euro) KREDIT 1920 Bankinnskudd - 84 482,00 NOK (8000 euro) DEBET  8160 Valutatap (Disagio) - 111,60 NOK   Rest 4 400 euro  står som ubetalt under leverandør faktura og skal avstemmes nå. Det går ikke å opprette manuelt bilag på denne måten: Kredit 1480 Forskuddsbetaling til leverandører  - 43 759,40 NOK (4 400 euro) Debet 2400 leverandørgjeld (reskontro -utenlandsk leverandør utbetalingen gjelder) - 43 759,40 NOK (4 400euro)  Etter at jeg klikker på å bokføre, får beskjed: ERROR "Du er i ferd med å bokføre direkte på reskontroen. Hvis meningen var å bokføre en faktura, må du krysse av for alternativet REGISTRER FAKTURA FRA ANNET SYSTEM.  Ved bokføring direkte på reskontroen kan du bruke følgende balansekontoer: 1509, 2060, 2220, 2255, 2380, 2409, 1900-1999, 2990-2999.   Jeg kan ikke krysse av for alternativet REGISTRER FAKTURA FRA ANNET SYSTEM fordi: "For å kunne registrere fakturaer via manuell reskontroføring må fakturaen være til en norsk kunde og beløpet i NOK."   Hvordan avstemmer jeg forskuddsbetaling til leverandør mot utenlandsk faktura som står som ubetalt under ubetalte leverandørfakturaer (resterende beløp å avstemme 4 400 euro)?   Avventer tilbakemelding!  På forhånd mange takk!    ... View more