Diff 1950 Skattetrekkskonto

[ELNORkhk]

Hei,

i Januar 2020 ble det gjort en ekstra lønnskjøring på Desember 2019.

Dermed ble det et satt et skattebeløp på konti 1950 Skattetrekkskonto.

Problemet er at dette beløpet; 9295,- utgjør en differanse mellom 1950 Skattetrekkskonto og Skattetrekkskontoen i bank - dette fordi beløpet ikke er gått verken inn eller ut av skattetrekkskonto i bank før i Januar 2019.

Ekstrakjøringen 1950 Desember 2019 er postert slil:

Debet 1950 Skattetrekkskonto

Kredit 2600 Forskuddstrekk

Skal beløpet da reverseres så jeg får vekk diffen ved UB 1950 og bank ved årsskiftet?

[Anonymous · Accepted solution]

Hvis du har kjørt lønn i januar 2020 som gjaldt desember 2019, så vil dette være ført på januar 2020. Kontantprinsippet gjelder. Det er ikke lenger mulig å tilbakeføre og korrigere lønn måneden etter.

Du må da avsette i regnskapet i desember 2019 og dette vil da bli betalt på Termin 1 i 2020