Kontrollera över-/underskott

[#1]

När du genomför en årsavslutning i Mamut Business Software kommer alla saldon på balanskontona automatiskt att överföras till nästa redovisningsår som Ingående balans (IB). Förutsättningen för att detta ska bli korrekt är att årets över-/underskott blir disponerat till ett balanskonto.

Vid ett årsavslut måste du disponera ditt över-/underskott innan årsavslutet kan genomföras. Om du startar guiden för Årsbokslut via Visa - Redovisning - Årsbokslut, så kommer du att få besked om det finns ett över- eller underskott och vilket belopp det är på. Det finns två rapporter som visar på eventuellt över-/underskott:

• Balans detaljerad
• Resultaträkning1 vald period jämförd fg år och budget (detaljerad)

Skriv ut Balansrapporten

1. Gå till Arkiv - Skriv ut.
2. Välj Redovisning i listan till vänster och markera rapporten Balans detaljerad.
3. I fältet Skicka till väljer du skrivare för att kunna skriva ut den.
4. När du sen klickar på Skriv ut kommer ett filterfönster upp. Här ska du ange period 1-13 för att vara säker på att alla transaktioner visas på rapporten.

Skriv ut Resultaträkning1 vald period jämförd fg år och budget (detaljerad)

1. Gå till Arkiv - Skriv ut.
2. Välj Redovisning i listan till vänster och markera rapporten Resultaträkning1 vald period
   jämförd fg år och budget (detaljerad).
3. I fältet Skicka till väljer du skrivare för att kunna skriva ut den.
4. När du sen klickar på Skriv ut kommer ett filterfönster upp. Här ska du ange period 1-13 för att vara säker på att alla transaktioner visas på rapporten.

Jämför rapporterna

Du har nu båda rapporterna framför dig. Längst ner på rapporten Balans detaljerad hittar du Beräknat Resultat. Det belopp som står här är ditt eventuella över-/underskott som ska disponeras.

Ditt över-/underskott är differensen mellan Sum. Tillgångar och Sum. Egetkapital, avsättn. och skulder.
Du kommer att hitta samma belopp längst ner på rapporten Resultaträkning1 vald period jämförd fg år och budget (detaljerad) i fältet Resultat.
Var observant på att alla positiva tal (intäkter/överskott) på resultaträkningen skrivs med – (minus)
framför.

Exempel på Överskott:

Summa tillgångar = 10.712.438,50

Summa Eget kapital, avsättningar och skulder = -9.889.886,34

Beräknat resultat blir då 822.522,16 som utgör överskottet.

På rapporten Resultaträkning1 vald period jämförd fg år och budget (detaljerad) kommer du att hitta samma belopp i fältet Resultat. I vårt exempel är detta belopp -822.552,16. Det är överskottet på 822.552,16 som ska disponeras.

Exempel på underskott:

Summa tillgångar: 9.889.886,34

Summa Eget kapital, avsättningar och skulder = -10.712.438,50

Odisponerat resultat blir då -822.522,16 som utgör underskottet.

På rapporten Resultaträkning1 vald period jämförd fg år och budget (detaljerad) kommer du att hitta samma belopp i fältet Resultat. I vårt exempel är detta belopp 822.552,16. Det är underskottet på 822.552,16 som ska disponeras.

Disponering av över-/underskott:

Själva disponeringen av över-/underskott görs i verifikatregistreringen. Vilka konton som ska användas beror på resultatet, kontoplan, skattemässiga avdrag och beräkningar osv.

I artiklarna nedan hittar du exempel på dessa verifikat

Disponera ett överskott

Disponera ett underskott