Differanse Post 3 i MVA meldingen

[Anonymous]

Jeg fikk differeanse i avgiftsberegning i post 3 (Innelands omsetning og uttak, 25%). Oppgaven viser mindre avgift enn grunnlaget tilsier. Hvordan kan dette skje når alt beregnes automatisk?  

[Turi M Sorensen · Accepted solution]

Hei

Om du opplever differanse i forhold til beregnet avgift og forventet avgift på bakgrunn av grunnlag, så kan det være lurt å starte med å avstemme MVA-meldingen. Vi har laget en mal for avstemming av MVA-meldinge i Excel, som du finner her:
https://community.visma.com/t5/Nyheter-i-Mamut-One/Avstemming-MVA-melding/ba-p/1962

Det er i de fleste tilfeller beløpet i Mamut som er korrekt, når du opplever en differanse her - men ikke alltid. Årsaken til differansen kan blant annet være at avgiften ikke alltid er 25% av grunnlaget. Dette finnes det en rekke årsaker til at kan skje. Det finnes også varianter hvor omsetningen faktisk er feil. Dvs at mva beløpet er riktig, men man har greid å inkludere omsetning som ikke er 25% pliktig inn i grunnlaget for 25% mva pliktig omsetning. I slike tilfeller blir det vanskelig for oss å si hvilket tall som er feil. Man må se på grunnlaget og avstemme det.

Du bør se på rapporten Mva-melding detaljert (som du finner i Mamut), og se på grunnlaget og avgiftspostene for post 3. Altså se hva som ligger bak beløpet.
Summeringen bør stemme, som betyr at det på et eller flere bilag er ført omsetning (altså grunnlag), men ikke mva.

De vanligste årsaker til denne differansen er:
1. Mva er bokført separat på bilag på annen mva termin
2. Mva er bokført separt, og beregnet feil på samme mva termin.
3. Mva er bokført riktig, men med feilaktige kontoer og/eller innstillinger som ekskluderer det fra mva meldingen.

Du kan også se på rapporten Mva-melding(avstemming. Den viser riktignok bare noe om den finner noen opplagte sannsynlige feil.
Så det at den ikke finner noe, trenger altså ikke bety at alt er rett. Mva detaljert- rapporten er den som er viktigst å se på. Se hva som er grunnlaget, og så se på bilagene.

Merk at man bør ha denne i bakhodet for å vite hvor MVA-meldingen henter beløpene fra i Mamut, og hva som gjør at de havner der :
https://community.visma.com/t5/Brukertips-i-Mamut-One/Slik-fungerer-MVA-meldingen-i-Mamut-fra-01-01-...

Håper dette er til hjelp.
Si gjerne fra om noe er ulart.

Mvh

Turi M. Sørensen
Senior Support Konsulent
Visma Mamut AS