Blandat moms bokföring

[MarisMadi]

Hej

Vi har blandat moms men större delen är momsfritt dvs. momsen bokförs som kostnad. Just nu läggs momsen på öresavrundningsraden och man måste manuellt ta bort beloppet från öresavrundningsraden och bokföra på kostnadskontot. Bild 1 ser det ut när leverantörfakturan har kommit in och är ohanterad och på bild nr 2 är manuell hantering av en leverantörsfaktura. Det är tidskrävade. Har någon samma problem och hur har ni löst på ett smidigt sätt för att slippa manuell hantering? Tack

[Jeidem]

Hej!

Har ni provat med att skapa egen momskod i enlighet med er avdragsgilla del (tex 30% avdragsgill moms på 25% moms blir 0,06 till avdragsgill del på fakturans totalbelopp istället för 0,2 i baklängesmoms)? Denna beräknade momskod kan ni sedan sätta på samtliga leverantörer som har momsplikt. Om någon kostnad sedan tillhör verksamhet som är helt avdragsgill så ändrar ni bara momskod till normal moms. Kostnad av ej avdragsgill del på moms hamnar då på kostnadskontot för fakturan. Om det är flera kostnadskonton eller dimensioner inblandad så måste dock fördelningen ske utifrån fakturans bruttobelopp vid momskod, inte efter nettobeloppet exkl moms.

Alternativt kan ni bokföra hel moms, men innan ni stänger perioden så gör ni beräkning på avdragsgill del av momsen och kostnadsför denna enligt fördelning på samtliga kostnadskonton som är inblandade. Detta innebär bara en sista beräkning och kostnadsfördelning innan momsrapporten skapas. Då kan ni även beräkna avdragsgill omsättning varje period istället för eventuell schablon över året. Därmed behövs bara en kontroll vid årsbokslut att avdragsgill del av momsen redovisats rätt till Skatteverket. Tidsåtgång för detta är mindre än daglig justering av fakturor.

Med vänlig hälsning,

Jesper Eidem

Azets Insight

[Isac Falkenberg]

Hej, 

Det lättaste sättet brukar vara om leverantören har möjlighet att skicka E-faktura till er. Då brukar det inte uppstå sådana problem.