ALV-kirjaus ei tyhjää myynnin ALV-velkatiliä tai ALV-saamistiliä

[Olli Hietala]

Mikä voi olla syynä, jos ALV-kirjaus ei tyhjää myynnin ALV-velkatiliä tai ALV-saamistiliä?

[Olli Hietala · Accepted solution]

• Todennäköisesti jollakin tilillä on eri verokäsittely kuin muilla. Jos käytössä on alv:n nettokäsittely, tilikartassa tilin takana pitää olla Netto-kirjaustapa ja sille pitää kirjata nettona (eli niin, että alv-saaminen tai alv-vähennys on omalla rivillään).
  Sama pätee myös toisinpäin, jos on bruttotapa niin tilin tyyppi pitää olla brutto.

• Toinen syy voi olla se, että veroa on kirjattu ”suoraan” ALV-velka – tai -saamistilille ilman kulutilikirjausta. Kirjatun ALV:n määrä ei ole tällöin oikeassa prosentuaalisessa suhteessa siihen nähden, paljonko kulutilille on kirjattu nettosummaksi.

• Syynä voi olla myös se, että saman kuukauden aikana on ollut käyttöomaisuuden kirjanpitotileiltä sekä myyntiä että ostoa. Ohjelma netottaa ALV-saamiset ja ALV-velat ja kirjaa vain näiden erotuksen tileiltä. Tässä tilanteessa kannattaa ALV-kirjaustositetta muokata manuaalisesti.