Hva jeg anbefaler her kommer an på om dette er en regelmessig oppgave eller bare noe som skal gjøres én gang. Her kommer derfor et litt langt svar som tar for seg begge: Som du sikkert har fått med deg har Visma.net Financials (VnF) et eget arbeidsområde for Periodisering, som gjør dette enkelt og automatisk. Imidlertid fungerer dette slik at det lages Periodiseringsnøkler som må legges på Inngående faktura eller Utgående faktura. Det blir ut fra dette generert Periodiseringsplaner som kontrollerer at beløpet blir fordelt riktig på de aktuelle månedene og at det totalt går i null. Akkurat ved overgang til VnF fra annet system vil man gjerne ha beløp som da er delvis periodisert. Det mest vanlige er da å bare lage en Hovedbokstransaksjon per måned slik du beskriver, for å få ført resten av disse periodiseringene. Dette vil jo være en engangsjobb så selv om den kanskje kan virke tungvint i forhold til hvordan periodisering ellers fungerer i VnF så er den overkommelig. Når alt gjøres samlet og/eller man bruker en bestemt periodiseringskonto til dette har man da også oversikt på når periodiseringen går i null. Det er ikke mulig å legge Periodiseringsnøkler på Hovedbokstransaksjoner, slik jeg tror man kan i noen klassiske systemer så inntekter og utgifter som skal periodiseres ved hjelp av nøkkel må føres via et fakturadokument (utgående eller inngående), selv om de ikke faktureres. F.eks. tilskudd fra Forskningsrådet eller Kulturrådet kan være slike inntekter som man får innbetalt uten å ha sendt faktura. Vi anbefaler da gjerne å opprette utbetaler som en kunde, opprette Utgående faktura med riktig inntektskonto og Periodiseringsnøkler. Pass på at det ikke blir lagt på Avgiftskode og at faktura ikke blir sendt. Innbetalingen matches da mot denne faktura og blir opprettet i VnF som Kundebetaling. I tillegg til at man da får brukt den automatiske periodiseringen i VnF får man reskontroføring, slik at man kan opprette faktura etter hvert som man får innvilget tilskudd, og avsluttet disse når man har fått innbetalt lovet beløp. Når det gjelder periodisering av feriepenger så kjenner jeg ikke til dette, men jeg skjønner såpass at det her ikke vil være noen ekstern part. Kostnad regner jeg med allerede er ført ved bokføring av regnskapsbilag fra lønnssystemet. Jeg har likevel et forslag slik av man kan bruke Periodiseringsfunksjonen i VnF. Dersom problemet ditt er en engangssak nå ved overgang til VnF, anbefaler jeg at du bare fører de hovedbokstransaksjonene som nevnt over, men dersom dette er noe som skal gjøres regelmessig, f.eks. hvert år, så kan du få hjelp av Periodiseringsmodulen i VnF slik: Opprette en "dummy"-leverandør som du bruker til disse føringene. Gå til skjermbilde for Inngående faktura (AP301000), der jeg anbefaler at du oppretter et bilag av type "Oppjustering". (Dette er et dokument som føres likt som en Inng.fakt., men bare heter noe annet.) Registrer Beskrivelse og riktig dato (dette er kanskje utbetalingsdato for feriepengene). Registrer en transaksjonslinje med negativt beløp som reverserer den kostnaden som allerede er ført, og så en ny linje med positivt beløp og riktig Periodiseringsnøkkel. Riktig konto vet du, men pass på å ikke føre noen avgift. Totalsummen på bilaget skal bli 0, og det vil da bli Avsluttet ved oppdatering og skal ikke matches med noe annet bilag.   Antall forekomster, Avvik, Bokføringsmetode, Periodiseringskonto mv. setter du opp i Periodiseringsnøkkelen. Samme metode kan du bruke dersom du har glemt å sette inn riktig periodiseringsnøkkel før oppdatering av et bilag. Du slipper da å kreditere hele fakturaen å registrere den på nytt.
... View more