for å automatisk få tildelt relevante områder i Mine områder.
Forslag til oppsett av fordelsbeskatning av elektronisk kommunikasjon.
Gå inn på "Faste transaksjoner" på den ansatte og registrer ny linje med fast tr.type "0-Manuell", bruk lønnsarten for Elektronisk kommunikasjon (lønnsart 200) med beløp kr 366 .
Denne transaksjonen vil nå automatisk bli med ved overføring av faste transaksjoner i lønnsregistreringen. Kjør lønnsberegning og lønnsrapporter som normalt. Beløpet som ligger på elektronisk kommunikasjon vil bli med i grunnlaget for beregning av skatt på den ansatte.
Det er også slik at når eventuell fordelsbeløp og refundert beløp er nådd kr 4392,- så skal fordelsbeskatning avsluttes. Understående lønnsarter gjør dette mulig. Denne løsningen er kun nødvendig å bruke hvis ditt firma står som abonnement på telefon og refunderer ADSL.
Det som gjør at fordelsberegningen stopper er akkumulatoren. I vårt eksempel har vi brukt 998 denne akkumulerer -beløp. Du kan selvsagt lage deg et annet nummer.
Eksempler på lønnsart fordelsberegning - kontonummer er bare til eksempel:
Lønnsart 200 og 201. (Lønnsartnummerene og hovedbokskontoer er bare eksempler, du kan velge andre.)
Eksempler på lønnsart ved refusjon: Denne løsningen er aktuell for firmaer som refunderer telefon / ADSL til den ansatte.
Lønnsart 203 og 204. (Lønnsartnummerene og hovedbokskontoer er bare eksempler, du kan velge andre.)
Lønnsartene kan fint kombineres i bruk.
Support er gjort oppmerksomme på at noen kunder vil motta brev i Altinn fra Skatteetaten dersom det er rapportert feil eller mangelfull utgiftsgodtgjørelse. Dersom a-meldingene ikke korrigeres for disse inntektsmottakere så vil de få for høy skattepliktig inntekt på skattemeldingen for inntektsåret 2020.
De som mottar brevet har rapportert en godtgjørelse utover Skattedirektoratets forskuddssatser i a-meldingen for 2020. Det gjelder følgende trekkfrie utgiftsgodtgjørelse beskrivelser i a-meldingen:
Det er rapportert for høyt beløp (km eller diett) på den trekkfrie lønnsarten
Opprett en trekkfri lønnskjøring.
Registrer beløpet (og antall dersom det er for høyt) som skal reduseres med negativt fortegn på den trekkfrie lønnsarten på de(n) ansatte det gjelder.
Registrer det samme beløpet (og evt. antall) med positivt fortegn på den trekkpliktige lønnsarten.
Godkjenn denne lønnskjøringen og send A-melding for denne kjøringen på måneden du har rapportert feil
MERK! Dersom du har flere måneder med feil antall må det opprettes en korreksjonkjøring for hver måned.
Det er rapportert for feil antall (km eller dager) på den trekkfrie lønnsarten
Kontroller at lønnsarten har behandlingsregel "Sats x faktor x antall" andre behandlingsregel vil gi manglende rapportering av antall. Manglende antall vil gi feilen som du har fått brev om.
Når lønnsarten har korrekt behandlingsregel, opprett en trekkfri lønnskjøring.
Registrer antallet som skal reduseres / økes med negativt / positivt fortegn på den trekkfrie lønnsarten på de(n) ansatte det gjelder. I kolonnen "Beløp" må du overstyre beløpet til å stå 0,001 slik at det ikke går noe til utbetaling.
Godkjenn denne lønnskjøringen og send A-melding for denne kjøringen på måneden du har rapportert feil antall.
MERK! Dersom du har flere måneder med feil antall må det opprettes en korreksjonkjøring for hver måned.
Antall (km eller dager) på den trekkfrie lønnsarten er ikke rapportert
Hvis det ikke ligger antall i kolonnen "Antall T1" under Forespørsel / Godkjent lønn, kan du legge inn korrekt antall dager eller km, og sende erstatningsmelding på kjøringene som blir berørt av endringen.
Relaterte brukertips
Hvordan sende erstatningsmelding
Erstatningsmeldinger og a-meldinger før august 2020