Utbetale feriepenger når ansatte er permittert

[#1]

I henhold til ferieloven skal feriepenger først utbetales når ferien tas.

Dersom det er fastsatt ferie i permitteringstiden har de ansatte krav på utbetaling av feriepenger.

Da utbetales feriepengene, men siden de ikke har noe lønn fra arbeidsgiver blir det ikke noe trekk for ferien. De ansatte må melde ifra på meldekortet sitt til NAV at de tar ut ferie. 

Du kan lese mer om dette her på Community for Fagområdet for Lønn & HR.

Fremgangsmåte i Visma Lønn

Det er ikke nødvendig å endre arbeidsstatus på den ansatte til "Aktiv".

For å utbetale alle eller deler av feriepengene på en eller flere ansatte, så kan du følge dette brukertipset i avsnittet "Manuelt utbetale feriepenger til en eller flere ansatte".

Vi tar for oss tre eksempler:

Ansatt er 100% permittert - følger ferieloven om utbetaling når ferien tas

1. Utbetal feriepenger manuelt ved å bruke standard lønnsart 290 - Feriepenger tilgode
   Legg inn ønsket beløp / antall dager som tilsvarer de dagene den ansatte skal ha ferie.
2. Trekk i lønn for ferie skal ikke gjennomføres da den ansatte må melde i fra på meldekortet til NAV at vedkommende tar ferie.

Tips! Dersom mange / alle er permittert så kan du bruke rutinen for generering av feriepenger og fjerne haken(e) for trekk i lønn under feltet "Håndtere fastlønn (trekk angis i minus)".
Du kan også gjøre utvalg på ansatte.

Rutinen for generering av feriepenger finner du under "Rutiner / Registrering / Generering feriepenger".

Ansatt er <100% permittert - følger ferieloven om utbetaling når ferien tas

1. Utbetal feriepenger manuelt ved å bruke standard lønnsart 290 - Feriepenger tilgode
   Legg inn ønsket beløp / antall dager som tilsvarer de dagene den ansatte skal ha ferie.
2. Trekk i lønn for ferie ved å bruke standard lønnsart 285 - Lønn/trekk ved feriepengeutbetaling.
   Den ansatte skal trekkes i lønn tilsvarende de dagene den ansatte tar ferie. Husk at dagssatsen må gjenspeile prosentandelen den ansatte jobber.
   
3. Husk også å overføre fastlønn som den ansatte skal ha i den aktuelle perioden.

Eksempel: En ansatt er permittert 50% og skal ha 1 uke ferie.

Den ansatte har kr. 50 000 i månedslønn i 100% stilling.

MERK! Hvis de ansatte står med arbeidsstatus 6 - Permittert uten lønn i fanen Ansattopplysninger, vil lønnsart 285 - Lønn/trekk ved feriepengeutbetaling bli slettet etter lønnsberegning på grunn av denne statusen. For å trekke de ansatte i lønn må du lage en kopi av 285 og regne ut satsen manuelt på kopilønnsarten. 

Firma ønsker å utbetale alle feriepenger i juni selv om den ansatte er 100% permittert

Bruk lønnsart 290 - Feriepenger tilgode og utbetal hele beløpet. Du trenger ikke å legge inn et antall eller beløp i lønnskjøringen da lønnssystemet vil hente fram hele beløpet etter at du lønnsberegner.

[#2]

Support er gjort oppmerksomme på at noen kunder vil motta brev i Altinn fra Skatteetaten dersom det er rapportert feil eller mangelfull utgiftsgodtgjørelse. Dersom a-meldingene ikke korrigeres for disse inntektsmottakere så vil de få for høy skattepliktig inntekt på skattemeldingen for inntektsåret 2020.

De som mottar brevet har rapportert en godtgjørelse utover Skattedirektoratets forskuddssatser i a-meldingen for 2020. Det gjelder følgende trekkfrie utgiftsgodtgjørelse beskrivelser i a-meldingen:

• trekkfri bilgodtgjørelse sats (sats 3,50)
• trekkfri godtgjørelse til kost på reise med overnatting på hotell (sats 589)
• trekkfri godtgjørelse til kost på tjenestereise uten overnatting (6-12 timer sats 200, over 12 timer sats 400)
• trekkfri kostgjørelse ved overnatting på hybel, brakke eller privat (sats 91)'

Hvordan korrigere?

Det er rapportert for høyt beløp (km eller diett) på den trekkfrie lønnsarten

Opprett en trekkfri lønnskjøring.

Registrer beløpet (og antall dersom det er for høyt) som skal reduseres med negativt fortegn på den trekkfrie lønnsarten på de(n) ansatte det gjelder.

Registrer det samme beløpet (og evt. antall) med positivt fortegn på den trekkpliktige lønnsarten.

Godkjenn denne lønnskjøringen og send A-melding for denne kjøringen på måneden du har rapportert feil

MERK! Dersom du har flere måneder med feil antall må det opprettes en korreksjonkjøring for hver måned.

Det er rapportert for feil antall (km eller dager) på den trekkfrie lønnsarten

Kontroller at lønnsarten har behandlingsregel "Sats x faktor x antall" andre behandlingsregel vil gi manglende rapportering av antall. Manglende antall vil gi feilen som du har fått brev om.

Når lønnsarten har korrekt behandlingsregel, opprett en trekkfri lønnskjøring.

Registrer antallet som skal reduseres / økes med negativt / positivt fortegn på den trekkfrie lønnsarten på de(n) ansatte det gjelder. I kolonnen "Beløp" må du overstyre beløpet til å stå 0,001 slik at det ikke går noe til utbetaling.

Godkjenn denne lønnskjøringen og send A-melding for denne kjøringen på måneden du har rapportert feil antall.

MERK! Dersom du har flere måneder med feil antall må det opprettes en korreksjonkjøring for hver måned.

 Antall (km eller dager) på den trekkfrie lønnsarten er ikke rapportert

Hvis det ikke ligger antall i kolonnen "Antall T1" under Forespørsel / Godkjent lønn, kan du legge inn korrekt antall dager eller km, og sende erstatningsmelding på kjøringene som blir berørt av endringen.

Relaterte brukertips

Hvordan sende erstatningsmelding

Erstatningsmeldinger og a-meldinger før august 2020