Brukertips i Mamut One

En kort beskrivelse av hvordan regnskapsperioder og mva-terminer fungerer i Mamut i forhold til avvikende regnskapsår.

Dersom du fører et bilag direkte på konto 2720 vil bilaget komme opp på rapporten Avgiftsoppgave (avstemming) under overskriften Bilag hvor det er bokført manuelt/direkte på avgiftskontoen.

Dette gjelder mva-behandling i forbindelse med fradrag av avgiftsfri egenandel på faktura. Ifølge brev fra skattedir. av 03.05.01 skal forsikringsselskapet faktureres eks. mva. mens næringsdrivende skal faktureres for mva.

Ved terminavslutning vil saldoen på mva-kontoene tømmes mot oppgjørskontoen for mva. Det vil da automatisk bli ført et mva-bilag. Dette mva-bilaget blir skrevet ut på en posteringsjournal.

Vi er en MVA-fritatt bedrift, men programmet beregner MVA selv om det er angitt Ingen avgift i nedtrekklisten MVA under Firmainnstillinger (Vis/Innstillinger - Firmadatabase/Økonomi-land).

Dersom du ønsker å endre antall mva-terminer er dette noe du kun får gjort dersom du ikke har opprettet påfølgende regnskapsår.

Merverdiavgiften blir automatisk gjort opp når du avslutter en termin. Dersom du vil gjøre opp mva manuelt før du lukker terminen, så må det føres et bilag fra bilagsregistrering.

Dersom du permanent ønsker å unngå mva-behandling i bilagsregistrering, kan du sette i firmainnstillingene dine at du ikke er avgiftspliktig.

Når du skriver ut en faktura i Mamut, fremkommer det en spesifisering av merverdiavgiften på utskriften. Dersom du har fakturert med flere ulike prosentsatser for merverdiavgift på den samme fakturaen, kan det være at en av linjene mangler. Du har f.eks. fakturert med både 25 % og 14 % merverdiavgift, men du ser kun en linje på spesifiseringen. Dette løser du ved å redigere på rapporten. I dette eksempelet er det tatt utgangspunkt i Faktura m/giro, men det samme gjelder dersom du benytter Faktura u/giro, det er da denne rapporten som må redigeres. 

Dersom du har klikket Oppdater – avg. register i programmet for oppdatering av MVA-satser vil gamle MVA-satser fjernes fra bilagsregistrering. For å få MVA-satsene tilbake må du sette innstillinger for dette i Firmainnstillinger.

Hvis du benytter avvikende regnskapsår, for eksempel fra April det ene året til Mars året etter, og har satt innstilling for 1 eller 12 mva-terminer, så kan du endre til 6 mva-terminer ved begynnelsen av året ved å følge denne fremgangsmåten:

Dersom den delen av varen som har 25 % er en ubetydelig del av varen skal varen ha 14 % mva. Dersom den delen som skal ha 25 % mva utgjør en betydelig del, skal varen ha 25 %.

Konteringsbilaget til lønnsmodulen inneholder kun summene pr. konto. Det betyr at en postering på en konto er summen av flere lønnslinjer.

Kostnadskontoen for MVA styres av innstillingen på MVA-koden.

Dersom du ønsker å fjerne beregningen av mva i bilagsregistrering må du spesifisere dette på hver enkelt bilagslinje på bilaget.