Brukertips i Mamut One

Under følger en beskrivelse av MVA-meldingen i Mamut slik den fungerer etter endringene fra myndigheten 01.01.2022.  Ny MVA-melding fra 1/1 2022 Bakgrunn for endringene:   Fra 1/1 202022 Fra 2022 går Skatteetaten over til en ny måte å stille opp MVA-meldingen. Denne baseres på SAF-T-koder og bruker en helt ny løsning for innrapportering. Beløpene i den nye rapporten rapporteres pr. SAF-T-kode.   Hvordan dette fungerer i Mamut:   Det vil ikke støttes direkte innsending av MVA-meldingen via Mamut. I Mamut kan du skrive ut en rapport som gir deg underlaget for å taste inn beløpene i Skatteetatens portal: https://skatt.skatteetaten.no/web/mva/   For å få tilgang til den nye rapporten, så må du ha installert Mamut  - versjon 25.0. Du kan sjekke hvilken versjon du har installert under Hjelp - Om i ditt Mamut-program. Har du en eldre versjon enn 25.0.1046 anbefales du å oppdatere. Du finner mer informasjon om oppdatering her.   Mapping av avgiftskoder   For at beløpene på rapporten skal rapporteres i riktig kategori, må MVA-koder i avgiftsregisteret i Mamut knyttes til korrekt SAF-T mva-kode. I ny klient gjøres dette automatisk, men dersom du aldri har gjort denne tilknytningen må dette gjøres i avgiftsregisteret ved å gå inn i Innstillinger - Regnskap - Regnskapsinnstillinger - Vedlikehold av avgiftssatser.    Det er knytningen til SAF-T-koden som avgjør om og hvor beløpene rapporteres i det nye oppsettet. Det er de samme beløpene som tidligere som skal rapporteres inn, men de er nå ikke gruppert i delsummer, men rapporteres pr. kode.    Hvor henter MVA-meldingen beløpene fra i Mamut?   Slik er SAF-T-kodene gruppert i det nye oppsettet:    Slik er avgiftskodene i Mamut knyttet til SAF-T-koder i ny klient:   Les mer om mapping av avgiftskoder her:  https://community.visma.com/t5/Brukertips-i-Mamut-One/Hvordan-fa-mappet-kontoplan-og-avgiftsregister-med-SAF-T-koder/ta-p/321408   OBS: Vær klar over at direkteføringer mot kontoer for inngående MVA ikke blir med i MVA-meldingen. Det anbefales å bruke en avgiftskode når man skal føre bilag med MVA. Alternativt kan man legge inn korrigert beløp i MVA-meldingen når den registreres i Skatteetatens portal.   Det anbefales å avstemme den nye rapporten mot den gamle rapporten til man er trygg på at alle koder er korrekt mappet til SAF-T-koder.  Mer informasjon om den nye MVA-meldingen kan finnes her:  https://www.skatteetaten.no/bedrift-og-organisasjon/avgifter/mva/modernisering/

Det kan være flere årsaker til at avgiftsoppgaven ikke stemmer. Du vil her få en oversikt over de vanligste årsakene til en differanse.

I Mamut finnes det egne avgiftskoder for forholdsmessig mva. Disse kan brukes ved mva pliktige innkjøp.

Når en mva-termin er ferdig, kan systemet automatisk beregne hvor mye moms som skal betales, og postere mva-oppgjøret inn i hovedboken. Grunnen til dette er at systemet er bygget opp med ulike avgiftskoder. Disse avgiftskodene bestemmer den avgiftsmessige behandlingen av de ulike posteringene som gjøres i regnskapet.

Her finner du en oversikt over hvilke skjemaer kan i dag overføres fra Mamut til Altinn

I forbindelse med den nye MVA-meldingen, som er gyldig fra 1/1/2017, er det blitt behov for flere momskontoer i kontoplanen. Disse legges automatisk til i forbindelse med oppdatering til nyeste versjon av Mamut One, 20.1.1826.

Den nye oppgaven kalles «Skattemelding for merverdiavgift (MVA-melding)» og erstatter dagens omsetningsoppgave for merverdiavgift

Ved terminavslutning vil saldoen på mva-kontoene tømmes mot oppgjørskontoen for mva. Det vil da automatisk bli ført et mva-bilag. Dette mva-bilaget blir skrevet ut på en posteringsjournal.

Dersom du har klikket Oppdater – avg. register i programmet for oppdatering av MVA-satser vil gamle MVA-satser fjernes fra bilagsregistrering. For å få MVA-satsene tilbake må du sette innstillinger for dette i Firmainnstillinger.

Kjøp av tjenester fra utlandet er vanligvis fradragsberettiget. Dersom du ønsker å føre tjenester fra utlandet som ikke er fradragsberettiget må du endre innstillingene på avgiftskoden (Import tjeneste, innenfor EU).

I denne artikkelen skal vi vise eksempler på hvordan man kan føre innførselsmerverdiavgift ved import av varer, når man har redusert fradrag eller ingen fradrag for innførselsmerverdiavgiften. I noen tilfeller kan man ha et redusert fradrag/ingen fradrag for innførselsmerverdiavgiften, når man importerer varer. Dette må håndteres i forbindelse med bokføring av tolldeklarasjonen.   For nærmere eksempler på bokføring av innførselsmerverdiavgiften, hvor man har fullt fradrag vennligst se følgende link: http://community.visma.com/t5/Brukertips/Innforsel-av-varer-etter-1-1-2017-bokforingseksempler/ta-p/30551   1. Redusert fradrag for innførselsmerverdiavgiften ved import av varer:   I dette eksempel tas det utgangspunkt i at det skal beregnes en innførselsmerverdiavgift på 25%, mens man kun har fradrag for 50% av denne innførselsmerverdiavgiften.   Gå til Vis - Innstillinger - Firma - Firmainnstillinger - Avgiftsregister Finn avgiftskoden “Import vare, 25% mva”, marker denne og klikk på “Ny” Svar Yes på spørsmålet “Duplisere Import vare, 25% mva” Angi ønsket beskrivelse, samt ønkset forholdstall - i dette eksempel 50% Klikk OK Avgiftskoden ser da slik ut:   Når denne koden benyttes i bilagsregistreringen kan bilaget se slik ut: Dette bilaget vil da fremkomme slik på MVA-meldingen: 2. Ingen fradrag for innførselsmerverdiavgiften ved import av varer:   Det tas også i dette eksemplet utgangspunkt i at det skal beregnes en innførselsmerverdiavgift på 25%.   Dette kan i Mamut ikke håndteres ved hjelp av avgiftskoder, og man må derfor føre tolldeklarasjonen manuelt uten avgiftskode. Her er det da viktig at man husker å velge korrekt MVA Rapportkode på bilagslinjene.   Dette bilaget kan se ut som følger:   Bilag vil framkomme slik på MVA-meldingen:    

Viktig informasjon til deg som importerer tjenester fra utlandet:

Når du skriver ut en faktura i Mamut, fremkommer det en spesifisering av merverdiavgiften på utskriften. Dersom du har fakturert med flere ulike prosentsatser for merverdiavgift på den samme fakturaen, kan det være at en av linjene mangler. Du har f.eks. fakturert med både 25 % og 14 % merverdiavgift, men du ser kun en linje på spesifiseringen. Dette løser du ved å redigere på rapporten. I dette eksempelet er det tatt utgangspunkt i Faktura m/giro, men det samme gjelder dersom du benytter Faktura u/giro, det er da denne rapporten som må redigeres. 

Fra 1/1 2017 ble ansvaret for innførselsmerverdiavgift overført fra Tolletaten til Skatteetaten. Dette har medført en mer spesifisert Skattemelding for merverdiavgift (MVA-melding), som erstatter den tidligere Omsetningsoppgave for merverdiavgift.

Konteringsbilaget til lønnsmodulen inneholder kun summene pr. konto. Det betyr at en postering på en konto er summen av flere lønnslinjer.

Vi er en MVA-fritatt bedrift, men programmet beregner MVA selv om det er angitt Ingen avgift i nedtrekklisten MVA under Firmainnstillinger (Vis/Innstillinger - Firmadatabase/Økonomi-land).

Avgiftskodene for 11,11 % MVA finner du i Avgiftsregisteret.

Dersom du fører et bilag direkte på konto 2720 vil bilaget komme opp på rapporten Avgiftsoppgave (avstemming) under overskriften Bilag hvor det er bokført manuelt/direkte på avgiftskontoen.